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财政决算报告 篇1
昌吉州财政局:
我县2016年财政总决算报表在州财政局的认真指导及我局各业务科室的密切配合下已编就绪。为了做好财政年报决算报表编制工作,落实国家财政政策，加强财政资金管理，并能及时准确掌握2016年全县各项财政资金的收支使用情况，我局领导对财政总决算工作高度重视，成立决算编报领导小组，并根据州财政决算会议精神，对我县行政事业单位年报工作及财政总决算工作进行统一安排，经过全县基层财务人员认真填报及各科室同志的严格审查，顺利完成了2016年行政事业单位年报汇总工作及财政总决算工作，现就将总决算报表分析如下，请审阅：
基本情况分析
我县独立核算机构为144个，较去年减少8个机构，原因为一般公共服务因机构合并减少6个，农林水服务因机构合并减少一个，交通运输因机构合并减少一个。本年年未职工人数4215人，比上年减少1798人，原因为退休人员未列入总人数。
离休4人，财政拨款退休人员较上年增长64人，财政拨款（补助）退休人员较上年增长24人。
2016年国内生产总值302000万元，同比增长9.3%，农牧民人均纯收入为13589元，同比增长9.4%。属正常增长。
一、财政收入完成情况分析
2016年木垒县财政收入预算安排41750万元，其中：地方一般公共预算收入安排37750万元，政府基金收入安排4000万元。2016年，我县完成财政收入45871万元，比上年同期增收7217万元，增长18.7%,完成预算的109.9%，其中:完成地方一般公共预算收入37970万元（含上划980万元），比上年同期增收4173万元，增长12.3%，完成预算的100.6%。地方一般公共预算收入中税收收入完成21091
万元，比上年同期增收769万元，增长3.8%，完成预算的74.8%，非税收入完成16879万元，比上年同期增收3404万元，增长25.3%，完成预算的176.4%。基金完成7901万元，为土地出让金收入，较上年同期增收3044万元，增长62.7%。
2、主要税种增、减收情况及原因
（1）增值税（地方口径）完成2638万元，比上年同期增收1088万元，同比增长70.2%，主要增长原因是受营改增的影响。
（2）营业税累计完成2118万元，比上年同期减收4764万元，同比下降69.2%。
（3）企业所得税（地方口径）累计完成1926万元，与上年同期相比增长14.6%，增收246万元。增长主要来自建安企业“营改增”政策前税款清理所缴纳。
（4）个人所得税（地方口径）累计完成694万元，比上年同期增收77万元，增长12.5%，增长的主要原因是加强个人所得税全员全额申报工作，严格规范税收执法行为，提升风险应对工作的质量和水平，切实做到依法治税、应收尽收。
（5）城建税累计完成448万元，比上年同期增收21万元，增长4.9%，该税种随增值税增加而增加。
（6）印花税累计完成282万元，同比增收23万元，增长8.9%。增长主要来自购销合同印花税，累计入库购销合同印花税88万元，同比增加44万元。
（7）城镇土地使用税累计完成368万元，同比增收295万元，增长404.1%，增长的原因是土地使用税扩围后征税范围扩大和税额标准调高，使得土地使用税大幅增加、房产税增幅较大。（8）土地增值税累计完成724万元，同比增收7万元，增长1%，增幅不大。
（9）车船税累计完成343万元，同比增收23万元，同比增长7.2%，增长主要原因是购买私家车的数量增加。
（10）耕地占用税累计完成9538万元，同比增收3380万元，同比增长54.9%，增长的主要原因一是加强对风光电企业耕地占用税的清缴工作。二是及时向县委、县政府上报税收收入情况和税收征管中遇到的问题以及解决方法并得到县委、县政府的大力支持。
3、非税收入完成情况
2016年，完成非税收入16879万元，比上年同期增收3404万元，增长25.3%，主要是国有资产有偿使用费收入较去年同期增收5186万元，增长448.6%。
4、基金收入完成情况
2016年基金收入完成7901万元，比上年同期增收3044万元，增长62.7%，增收主要原因是土地出让金较去年同期增收5157万元。
（四）财政支出预算完成情况
2016年，财政总支出完成173437万元（含上解支出），完成调整支出预算的100%，同比增长5.3％，增支8649万元，其中：一般公共预算支出完成163144万元，完成调整预算的100%，同比增长9％，增支13411万元;上解上级专项支出2236万元，同比增长118.43％，增支681万元;基金预算支出完成8057万元，完成调整预算的100%，同比降低37.1％，减支4762万元。
3、预算外收支执行情况
2016年，预算外收入完成324万元，同比下降4.4%，减少15万元；预算外支出完成324万元，同比增长4.4%，减少15万元。
4、财政收支平衡情况
2016年，公共财政预算总收入178725万元，其中：一般公共预算收入37970万元（含上划州级数980万元），上级补助收入113211万元（其中：返还性收入595万元，一般性转移支付收入62875万元、专项转移支付收入49741万元），调入准东技术开发区一般公共预算资金605万元，债券转贷收入26939万元。2016年一般公共预算支出为163144万元，上解上级专项支出2236万元，债务还本支出13003万元，加上年结余-2878万元，年终净结余为-2536万元。
2016年基金预算总收入为8140万元，其中：本级收入为7901万元，上级补助239万元，上年结余为174万元。本年基金支出8057万元，年终净结余为257万元。
三、完成财政收入采取的主要措施
1、积极培植财源，做大财政蛋糕。今年以来，财政部门积极应对经济不景气带来的冲击，全力支持经济发展，千方百计调度资金，通过财政补助、贷款贴息等方式，支持工业园区建设和煤炭、煤化工、煤电产业、农产品加工业、民族刺绣业、现代农业等重点产业，以稳固基础财源、培植后续财源为主
要方式，从政策引导、税费优惠、基础设施建设等方面全力支持工商业和招商引资工作，使重点支柱财源不断壮大。
2、狠抓收入征管，确保收入快速增长。2016年，我们进一步加强综合治税工作组织领导，县委政府多次召集由财税系统及各协税单位领导参加的专题税收分析会议，提出具体的可操作的增收措施，并明确各分管县领导对重点税源的目标责任管理，以确保全年任务完成。财政与国税、地税和协税部门密切配合，依法加强收入征管，认真、全面地分析和预测、监控税源，加大对增值税、营业税、所得税等主要税种和煤炭、煤化工、建安、交通运输等重点行业税收的征管，严厉打击各种偷、逃、抗税行为，实现了税收大幅增长。加强非税收入管理，加大收缴力度，严格执行“收支两条线”管理规定，确保了非税收入及时足额入库。通过全县财税部门和协税单位的共同努力，顺利完成了全年一般预算收入任务。
3、优化支出结构，突出重点，科学调度，持续追加民生、“三农”和社会事业建设支出。2016年，用于民生的支出122358万元，占公共财政预算支出的75%。用于农业的支出42641万元。用于教育的支出27205万元，用于科技的支出2037万元，用于医疗卫生的支出10908万元。
4、严格财政监督。一是加强项目支出预算和预算追加管理。严格执行人代会审批的财政预算，追加预算均通过自治县财经领导小组会议研究执行，增强预算约束力，同时加强对扶贫、社保、农业等专项资金的拨付和使用管理。二是加强预算执行监控。自5月份全面启动国库集中支付大平台以来，充分利用支付系统透明度高、信息反馈快的优势，加强对预算单位用款情况的审核和监督。三是开展财政资金专户清理整顿，保障财政资金安全。四是加强国有资产管理。按照《政府采购法》和《自治县行政事业单位固定资产管理办法》规范管理固定资产，完善产权交易运行机制，加大对行政事业单位经营性资产监督力度，确保国有资产不流失。五是加强财务检查。财政局成立监督科，对全县11个乡（镇）财政所2013年至2016年乡镇财政资金、“一事一议”奖补资金、惠农补贴等专项资金进行了内部重点检查，开展惠民惠农政策落实情况、会计信息质量、部门预算执行及专项资金使用情况检查，进一步提高预算执行与财政资金管理和使用的规范性。
5、深化财政改革。一是全县各预算单位国库集中支付改革平稳运行，所有财政性资金通过国库集中支付系统拨付。县直预算单位公务卡结算制度改革全面铺开。二是理顺县乡财政分配关系，“乡财县管”改革稳步推进。切实加强基层财政所标准化建设，乡镇财政公共服务和资金监管水平进一步提高。
四、财政预算执行中存在的问题
2016年，财政预算执行总体平稳，财政收入保持稳步增长，但运行中也存在不容忽视和亟待解决的问题，主要表现在：
1、公共财政预算收入中一次性税收所占比重较大，且税收收入对煤炭、建安行业依赖性强，重点税源单一，财政增收难度加大。2016年非税收入比重较大，财政综合可用财力较少，所以我县财政实力仍然薄弱。
2、财政支出快速增长，收支矛盾更加突出。增人增资、发放绩效考核奖金以及提高相关人员收入待遇，新农村建设，城市建设，农业补贴、政府贷款还本付息等经济社会发展的资金需求大幅增长，收支矛盾十分突出，我们只能一方面加强预算管理、勤俭节约、严格控制超预算支出，另一方面努力争取超收和上级增加财力性转移支付来化解目前的财政困难。
五、2016年财政工作的主要措施
2016年财政收支平衡任务十分艰巨，我们将充分发挥财政职能作用，在大力组织各项收入，不断优化支出结构，努力增收节支，扎实推进财政改革，切实加强支出管理的过程中，重点做好以下几方面工作：
1、加大收入征管力度，确保收入大幅增长。一是紧紧围绕收入目标，坚持把税收工作放在首位，加大综合治税力度，不断挖掘新税源、确保税收收入稳定增长。二是不断拓宽财政收入渠道，严格执行部门预算和“收支两条线”规定，进一步加强行政事业单位各项收费的管理力度，确保非税收入的正常增长。
2、采取措施，加大向上争取资金力度。一是紧抓州党委、政府做出举全州之力帮扶木垒的有利时机，努力向上争取政策性资金；二是采取有效措施，对口向上争取各类项目资金；三是力争在转移支付和上级财力补助上有大的进展，以此缓解我县财政收支压力。
3、调整支出结构，确保工资等民生支出。强化预算约束，严格执行人大批准的预算，规范资金运行流程，严控超预算支出，精打细算，量入为出，严格控制“三公”经费支出，在确保工资等民生支出的同
时，按照集中财力办大事、办急事的原则，优先保证事关改革、发展、稳定大局的重点项目支出，努力提高财政资金的使用效益。
4、有序推进财政改革，强化财政监督。一是深化部门预算改革，提升预算编制的规范性和透明度；加快推进国库集中支付制度改革，稳步推进国库单一账户、公务卡制度改革和财政应用支撑平台建设工作，强化财政资金源头管理；二是加大检查监督力度，有计划地开展预算执行情况、专项资金、非税收入、政府采购、会计信息质量等专项检查；三是认真落实行政事业单位国有资产管理办法，完善各项规章制度，逐步实现对国有资产从入口、使用到出口等环节的全过程管理；四是配合相关部门做好自治县各项优惠政策的资金落实，保证资金发挥最大效益；五是继续做好涉农资金补贴的服务工作。
木垒哈萨克自治县财政局
二0一七年元月二十日
财政决算报告 篇2
根据上级文件精神，我单位根据本年度单位财务收支执行情况，及时编制了xxx年度部门决算报表。现将本部门决算分析如下：
一、部门基本情况
1.单位(部门)职能
xx区财政局的职能是编制年度预决算草案并组织执行;管理公共支出;管理社会保障支出;负责企业财务会计数据统计、分析和报告工作;拟定和执行政府采购政策;负责会计工作，监督会计规章制度的执行情况;监督财税方针政策、法律法规的执行情况;制度财政科学研究和教育规划等。
2.机构情况及增减变动原因
xxx年末单位内设机构91个，分别为行政单位45户、事业单位46户，内设机构比去年减少3户，减少3户，减少学校三所，二十六中，林场小学，xx区丰登镇阅海小学。
3.人员情况及增减变动原因
xxx年末共有财政供养人数4691人，其中在职人员3731人，减少原因是二十六中教师整体移交银川市;其他人员中部分复转军人辞职。行政人员506人，;事业人员1739人;离休人员6人;退休人员954人，增加退休人员43人。
二、部门预算执行情况分析
1.收入支出结构分析
本年收入总额272217.74万元，其中财政拨款收入230747.15万元、事业收入794.14万元、其他收入分别为30478.84万元。
本年支出总额278826.41万元，其中基本支出38362.52万元、项目支出240463.9万元。
2.收入支出与预算对比分析
(1)预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比
(2)差异原因分析
xxx年部门预算安排收入31312.08万元，其中：财政拨款31282.08万元，纳入预算管理收入30万元。xxx年部门决算比部门预算增加240905.66万元，其中纳入预算管理资金增加32466.92万元，行政性预算外收入没有发生，使预算外收入减少。
xxx年部门预算安排支出278826.41万元，其中基本支出38362.52万元，项目支出240463.9万元，xxx年部门决算比部门预算总支出增加247514.33万元，其中项目支出增加234467.29万元。
人员支出增加原因：xxx年工资调资及补发工资，增加人员工资、一次性奖金、滚动工资等原因。对个人家庭补助支出增加变动原因是退休人员增加;公用支出增加原因是财政收入增加。
3.收入支出与上年度对比分析
(1)与上年度各项收入支出的对比分析
4.年末收支结余情况分析
(1)分单位收支结余情况
xxx年末收支结余为62655.41万元，其中，基本支出节余为3156.26万元;项目支出节余59499.15万元。
(2)重点分析项目经费结余情况及结余原因
年末项目支出结余59499.15万元，其中主要结余为：财政拨款项目结余16,656.05万元。结余内容为：其中其他法院结余174.74万元;城管局结余297.73万元;普通教育结余1,137.60万元;其他文化支出结余136.00万元;社会保障和就业结余1,171.91万元;医疗卫生结余1,017.06万元;城市社区事务结余24,815.86万元;农林水事务结余2,060.42万元;住房保证结余495.15万元。
5.资产负债情况分析
计算资产负债率，进行资产、负债结构和增减变动原因分析，重点说明主要资产、负债变动情况及原因。
xxx年末单位资产总值为258583.06万元，负债总值为79507.05万元，在资产总值中，流动资产为142230.53万元，固定资产42227.10万元;在负债中：流动负债为78490.63万元，年末净资产为179076.01万元，其资产负债结构比较合理。
三、xxx年度取得的主要事业成效
(一)加大财源建设力度，着力在提升收入质量上实现新突破。
一是积极应对财税体制改革。争取和掌握在推进财税体制改革、建立现代财政制度工作中的主动权。围绕建立事权和支出责任相适应的制度，早作应对准备，特别是针对“营改增”改革扩面及消费税政策调整早作收入的应对准备。二是加强综合治税力度。积极协助国税、地税部门，分企业、分项目、分税种，掌握全面的税源分布情况，特别是加强房地产业等重点行业、重点企业税源动态监控。坚持依法治税，完善税源间接控管模式，加强税收征管，确保税收收入及时足额入库。加强税务、工商、国控公司等部门的信息共享和征管协作，切实提高征管效率，做到应收尽收。三是紧抓“一路一带”战略和“两区”建设，协同其他业务部门积极争取项目资金。四是落实积极的财政政策，扶持辖区企业发展壮大。通过小额担保、财政补助等方式，推进工业企业“百家成长千家培育工程”，大力帮扶中小微企业，努力培植财源。
(二)加大支持经济发展力度，着力在推动经济发展提质增效升级上实现新突破。
保障重点项目建设。积极筹措资金，大力推进阅海湾中央商务区、银川科技园建设，促进西北能源大厦、银泰中心等项目建设，全力支持棚户区建设及旧城改造工程、“美丽回乡”等项目;推进产业转型升级。按照“园区扩张、产业优化、结构转型、效益提升”四项重点，推进新型工业化进程，增强经济发展的内生动力。安排企业扶持资金500万元，大力扶持中小微企业发展，为经济发展不断注入新活力;认真落实国家结构性减税政策，减轻中小微企业税负，增强可持续发展能力。
(三)加大民生保障力度，着力在优化支出结构上实现新突破。
按照“保证重点、严控一般、优化结构、提高效益”的指导思想，合理安排支出，着力解决群众关心的热点、难点问题。一是支持教育文化科技事业发展。实施银川十三中、xx区八小、九小等新建续建项目，完成“三通两平台”建设，巩固义务教育均衡发展成果，实现教育投入“三个增长”;完善文化艺术馆、图书馆设施配置，大力开展群众文化体育活动，不断提升公共文化服务质量。二是完善城乡公共卫生服务体系建设。大力推进“先住院后付费”诊疗模式，继续推行卫生院门诊包干付费、住院病种付费、慢病定点定额付费试点工作，有效缓解城乡群众“看病难、看病贵”问题。深入推进孕前优生健康检查、出生缺陷筛查、优生五项病毒检查，进一步提高重点人群检查率。三是认真做好财政惠农富农工作。积极申请一事一议奖补项目、为民服务和发展专项资金。认真做好粮食直补、大中型水库移民补助等工作，统筹城乡发展。四是做好社会保障工作，筑牢社会保障“兜底”网。保障城乡低保、医疗救助，优抚安置、社会救助、居家养老服务、创业就业等工作的资金需求。五是支持社会管理等事业发展，维护社会和谐稳定。巩固“全国文明城市”成果，提高城市综合水平。强化生态保护和湖泊湿地及城市主干道沿线园林的大绿化、大整治，打造宜居城市核心生态区。提升社会综合治理能力和治理体系现代化水平，大力推进劳动保障监察“两网化”及安全监督管理工作。
(四)加大财政创新力度，着力在精细化管理上实现新突破。
一是进一步推进预算管理制度改革。贯彻落实新《预算法》，依法理财，强化预算约束力。健全政府预算体系，实行“全口径”财政预算管理。积极盘活财政存量资金，加强预算绩效管理，加强政府性债务管理，打造“法制财政”;二是加大信息公开力度。按照相关法律法规要求，扩大预决算公开范围，进一步细化公开内容，全面推进财政预决算和“三公”经费预决算信息公开，打造“阳光财政”。三是加强国库集中支付改革，清理规范财政专户管理，理顺资金拨付流程，深化公务卡改革，加强预算执行动态监控，扩大集中支付面。四是规范政府招标采购行为，严格按照《政府采购法》和《xx区政府采购管理办法》，规范采购程序，提高资金使用效益。五是加强国有资产管理。防止国有资产流失，促进国有资产保值升值。六是推进财政监督管理改革。健全财政“大监督”体系，逐步建立“全员参与、全程控制、全面覆盖、全部关联”的财政监督管理机制。完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的财政绩效管理机制，增强财政资金的安全性、绩效性。七是推进养老保险及公车改革。按照国家、区市要求，有序开展养老保险及公车改革工作。
1、地方财政总收入是指地方财政年度收入，是最大统计口径的财政收入，主要包括地方公共财政预算收入(公共财政预算收入)、区市专项补助收入、体制补助收入、上年结转和基金预算收入。
2、地方公共财政预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要包括地方所属的各项税收收入和非税收入。
3、体制补助收入是指上级财政按财政体制规定或因专项需要，给本级财政的`补助，包括税收返还补助、体制补助、专项补助和临时补助等收入。
4、基金预算收入是指按规定收取、转入或通过当年财政安排，由财政管理并具有指定用途的政府性基金以及原属预算外的地方财政税费附加收入。
5、专项补助收入是指上级财政为实现特定的宏观政策及事业发展战略目标而设立的补助资金，重点用于各类事关民生的公共服务领域。地方财政需按规定用途使用资金。
6、非税收入是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。
7、地方财政总支出是指地方政权为行使其职能，对筹集的财政资金进行有计划的分配使用的总称。包括地方公共财政预算支出、基金预算支出和上解支出。
8、地方公共财政预算支出是指地方财政部门对集中的地方财政公共预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。
9、变动预算是指地方财政本年度预算数、体制补助收入以及某时点累计所收到的转移支付资金的总和。
10、基金预算支出是指财政预算部门用基金预算收入安排的具有指定用途的支出。
11、上解支出是指按照现行分税制体制要求，下级财政部门将本年度的财政收入上解至上一级的财政部门的资金。
12、转移支付是指各级政府之间为解决财政失衡而通过一定的形式和途径转移财政资金的活动，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。
财政决算报告 篇3
主任、各位副主任，各位委员：
我市20xx财政决算已经省财政厅审核通过，我受市人民政府的委托，向会议报告我市20xx财政决算情况，请予审议。
一、20xx财政决算情况
2008年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，全市各级认真贯彻落实科学发展观，积极应对复杂多变的国内外宏观经济形势，解放思想，开拓创新，攻坚克难，拼搏进取，较好地完成了市人大十五届一次会议确定的各项财政工作任务。
（一）收入预算执行情况
2008年，全市完成全口径财政收入2450178万元，完成预算的117.3％，同比增长28.60％。其中：完成一般预算收入1021866万元，完成预算的116.32％，同比增长24.11％；完成基金预算收入369794万元，完成预算的451.6％，同比增长75.87％。一般预算收入具体项目如下：
1、工商税收入库536010万元，完成预算的94.19％，同比增长19.32％，其中：增值税入库247600万元，完成预算的86.92％，同比增长13.40％；营业税入库139238万元，完成预算的92.65％，同比增长13.91％。
2、所得税入库207596万元，完成预算的115.02％，同比增长42.21％，其中：企业所得税入库170511万元，完成预算的124.25％，同比增长60.98％；个人所得税入库37085万元，完成预算的85.75％，同比下降7.41％。
3、契税入库44244万元，完成预算的138.26％，同比下降23.48％。
4、耕地占用税入库10459万元，完成预算的298.83％，同比增长72.28％。
5、行政事业性收费入库24239万元，完成预算的93.23％，同比下降9.89％。
6、罚没收入入库15193万元，完成预算的101.29％，同比下降10.28％。
7、国有资本经营收入入库150658万元，比年初预算增加12.53亿元，同比增长60.15％。
8、专项及其他收入入库33467万元，完成预算的123.33％，同比增长27.06％。
（二）一般预算支出决算
2008年，全市完成一般预算支出898168万元，比去年增长21.23％；扣除列收列支的国有资产经营收益后一般预算支出747510万元，同口径增长15.57％，具体决算情况如下：
1、一般公共服务支出完成111969万元，完成年初预算的104.83％，同比增长16.18％；
2、国防支出完成493万元，完成年初预算的51.62％，同比下降49.9％，主要原因是预算支出科目调整；
3、公共安全支出完成52067万元，完成年初预算的102.07％，同比增长18.07％；
4、教育支出完成147788万元，完成年初预算的119.30％，同比增长16.07％；
5、科学技术支出完成18041万元，完成年初预算的120.98％，同比增长21.30％；
6、文化体育与传媒支出完成8760万元，完成年初预算的102.76％，同比增长16.35％；
7、社会保障和就业支出完成65634万元，完成年初预算的102.47％，同比增长19.30％；
8、医疗卫生支出完成28582万元，完成年初预算的119.52％，同比增长17.69％；
9、环境保护支出完成33269万元，完成年初预算的273.10％，同比增长193.95％；
10、城乡社区事务支出完成110903万元，完成年初预算的99.50％，同比增长6.61％；
11、农林水事务支出完成37706万元，完成年初预算的131.83％，同比增长35.14％；
12、交通运输支出完成40326万元，完成年初预算的104.70％，同比增长5.31％；
13、工业商业金融等事务支出完成84310万元，完成年初预算的119.96％，同比增长14.64％；
14、其他支出完成156320万元（其中国有资产经营收益列收列支150658万元），完成年初预算的182.91％，同比增长35.56％；
15、地震灾后恢复重建支出2000万元。
（三）2008预算平衡情况
根据现行财政体制结算，扣除列收列支的国有资产经营收益150658万元后，2008年全市可用财力为774059万元，当年实际支出747510万元，结转下年支出24907万元，地方财力与财政支出总额相抵后，当年收支平衡，累计净结余1642万元。
（四）财政超收收入安排情况
2008年年初预算安排一般预算收入878528万元，安排一般预算支出740549万元。2008年实际完成一般预算收入1021866万元，当年完成一般预算支出898168万元，扣除上级专项补助支出28640万元，地方实际支出869528万元，同口径比年初预算增加128979万元。超收增加财力主要安排使用情况如下：
1、各镇、开发区、临港新城、靖江园区超收收入体制分成9678万元；
2、国有资产经营收益列收列支增加124007万元；
3、行政性收费支出减少1761万元；
4、市级项目支出调减22059万元，主要是退城入园支出调减1.7亿元，企业上市补助等专项调减0.5亿元。
5、市本级各项追加支出19114万元，其中：2008年9月份调整预算追加8440万元后，10月－12月又追加支出10674万元，具体项目为：
（1）追加促进就业专项、离休干部医疗费超支、城乡低保物价补贴、老复员军人和老残疾军人配偶生活补助费、婴幼儿奶粉事件医院救治资金等2138万元。
（2）追加无锡市公安局行动技术支队江阴工作站开办、运作经费、更新公安警用车辆经费、追加全市道路交通安全设施保障经费、应急救援指挥中心建设经费1306万元。
（3）追加纪念改革开放30周年活动经费等550万元。
（4）追加企业退休职工计划生育奖励4680万元。
（5）追加对口援建四川绵竹经费2000万元。
（五）上级财政补助资金安排情况
2008年上级财政补助专项资金40329万元，当年拨付28640万元，结转下年拨付11689万元。上级下达补助均为专款专用的项目资金，主要为环保整治、科技创新、企业产业结构调整、农业水利建设等项目资金。截至2009年4月，结转部分已拨付7625万元。
（六）向下级财政转移支付情况
2008年市级安排镇（街道）、开发区专项转移支付补助资金共计43993万元，主要项目为：被征地农民养老金和农民基本生活保障金16764万元，新型农村合作医疗经费6465万元，教育经费补助9852万元。
（七）重点支出安排情况
2008年，我市在财政支出安排上积极贯彻落实保民生、促转型的要求，进一步调整支出结构，重点投入社会公共事业建设，严格控制行政经费增长。财政主要项目支出如下：
1、教育支出同比增长16.07％，占一般预算支出20％左右。增长主要原因有：一是全市教师发放奖金21062万元，比去年增加3800万元；二是发放中等职业学校助学金及提高公用经费标准增支3330万元；三是江阴高中新校区建设启动资金2500万元；四是南菁中学新校区、立新小学建设等基建支出1.3亿元。
2、科学技术支出增长21.3％。支出增加主要是因为我市加大对科技创新的投入，新增安排种子基金和“530”项目资金1000多万元，支持科技研发和创新。同时，积极向上争取科技发展资金补助，上级下达的科技资金比上年增加3012万元。
3、医疗卫生支出增长17.69％。2008年农村合作医疗缴费标准提高至280/元.人，市镇财政支出增加2690多万元，安排离退休干部医疗费补助等1234万元，追加安排婴幼儿奶粉事件医院救治资金100万元。
4、社保支出增长19.3％。2008年追加安排1000万元促进就业专项资金，发放城乡低保对象物价补贴1069万元，对90周岁以上老人发放尊老金177万元。
5、环保支出同比增长193.95％。2008年，我市加强了对城乡污水的处理，向上申报污染治理项目近100项，争取到中
央、省太湖水污染防治专项资金1.77亿元，有力地推动了我市城市水环境的整治。
6、支农支出快速增长。2008年，市级追加安排蔬菜基地建设、防汛物资储备、澄西船厂作业区注销渔民捕捞证补偿、农机补贴、大学生村干部及社区经费等1477万元，向上争取各类支农资金比上年增加3211万元，有力地促进了农村各项事业的发展。
二、2008年主要工作措施
（一）围绕科学发展，大力培植财源，保持财政收入稳定增长
2008年，我市积极贯彻落实科学发展观，努力克服金融危机不利影响，充分发挥财政职能作用，服务经济发展，加强财源建设，确保财政收入实现稳定增长。一是发挥财政政策的引导和调控作用，通过市与镇（街道、开发区）各税种分配比例的调整，促进乡镇（街道、开发区）转变经济发展方式；通过设立科技创新、服务业引导、节能减排等专项资金和积极向上争取扶持资金，推动我市产业结构调整，促进企业创新创优和可持续发展。二是坚持不懈抓好收入征管，加大税务部门税源管理和组织征收力度，坚持依法治税；以非税收入收缴管理制度改革为契机，规范管理制度，严格减免审批制度，做到应收尽收；努力克服房地产市场不景气和契税税率调整的影响，完善优化“统分结合，市镇联动”的征管体系，切实抓好契税收入；强化激励机制，完善收入征管考核办法，调动各级狠抓收入的积极性，充分挖掘增收潜力。
（二）围绕改善民生，构建和谐社会，推动城乡公共事业发展
2008年，我市按照建设幸福江阴和公共财政的要求，不断优化财政支出结构，进一步加大对社会公共事业的投入，民生保障实现新突破。一是落实强农惠农政策，大力推进社会主义新农村建设。全年安排资金14549万元，用于农业产业化、涉农补助、薄弱村标准厂房建设等各项支出，支持农业、农村发展，提高农民收入；投入4229万元资金用于农村医疗卫生事业、危桥改造和公共基础设施建设，改善农村环境。二是完善保障体系建设，增强社会保障能力。2008年完成养老、医疗、工伤、生育、失业等五项基金收入30.44亿元。全年发放被征地农民基本生活保障金、老年农民基本养老保险金4.76亿元；安排就业与再就业专项资金2600万元。新型农村合作医疗财政补贴1.44亿元；进一步提高城乡最低生活保障标准，全年城乡低保各项支出达4900万元；安排2100万元用于保障弱势群体基本生活，完善社会救助体系。三是支持教育、文体事业发展。进一步提高义务教育阶段学校预算内生均公用经费拨款定额，全年安排6430万元用于保障义务教育阶段学校公用经费；安排5650万元用于发放中等职业学校学生助学金、困难学生补助和学杂费减免；安排1.3亿元用于南菁中学、要塞中学、暨阳中学、立新小学等学校建设。安排蚕种场等文化遗产设施维修保护资金655万元；安排文化欢乐行、夜晚文化、改革开放30周年纪念等活动经费2424万元；安排体育健身工程资金500万元。四是加快城市基础设施建设。安排资金8375万元，用于城乡水质自动监测站、污水厂、污泥处置厂和污水处理管网等建设，改善城乡水环境；投入1.07亿元，新建公交总站和客运中心，新增公交车100辆，修建公交首末站，改善市民出行条件；投入4700万元，继续实施对老居民小区和居民楼平改坡的改造；安排市镇道路建设资金6.31亿元，确保了芙蓉大道、长山大道、暨南大道等公路主干线工程建设顺利推进。
（三）围绕制度建设，积极推进改革，着力提高财政管理效益
2008年，我们根据全市体制改革创新工作的要求和构建公共财政体系的目标，全面推进各项财政体制改革，财政管理水平有了新的突破。一是科学调整了我市分税制财政管理体制。我们在认真贯彻落实省分税制财政体制调整精神的基础上，按照推动经济发展方式转变和新增财力进一步向乡镇倾斜的原则，科学调整了我市分税制财政体制，对全市经济又好又快发展起到了积极的推动作用。二是部门预算管理改革进一步深化。调整信息化经费和单位合同用工经费编制办法，加强对信息化项目和编外用工人员的管理；取消原机动财力项目，将单位专项支出纳入部门预算编制，提高部门预算的科学性、完整性。将用于全市社会公共事业建设、促进全市经济社会发展的项目纳入政府专项资金编制，并对政府专项资金进行了初步整合；统一采用网络化系统编制部门预算，提高了预算编制工作效率。三是市级、镇级（街道、开发区）财政国库集中收付制度改革全面完成。截至2008年8月底，市级71个主管部门，280家行政事业单位全部纳入国库集中支付。顺利实现了“一年试点、二年推开、三年完成”的改革工作目标。全市各镇（街道、开发区）财政国库集中收付改革严格遵循“总体规划、先行试点、稳步推进”的原则，至去年上半年也全部完成改革任务。四是顺利实施非税收入收缴管理制度改革试点。制定出台了《江阴市非税收入收缴制度改革办法》、《政府非税收入征管考核办法》等规范性文件，并在市农林局、房管局、环保局等7个部门实施第一批改革试点。五是稳步推进国有资产管理改革。出台了《江阴市公有资产经营公司授权经营管理暂行办法》和《市属公有资产经营公司经营者经营业绩考核和薪酬管理暂行办法》，进一步完善国有资产监管考核机制。创新行政事业单位资产管理方式，按照非经
营性行政事业单位资产由财政集中管理，经营性行政事业单位资产公司化管理的原则，全面开展资产清理工作，组建了江阴国源资产经营有限公司，统一管理全市行政事业单位经营性国有资产，并举行了首批国有房屋租赁拍卖会，实行市场化运作。主任、各位副主任，各位委员：2008年全市上下克服金融危机带来的不利影响，较好地完成了年初制定的各项财政收支任务，实现了财政管理改革的全面深化，为江阴经济社会事业的又好又快发展作出了保障。同时，我们也清醒地认识到，预算执行中仍面临着许多困难和问题：一是全球金融危机的影响，国家一系列减税政策的出台给财政增收增加了困难，财政保增长的任务艰巨。二是各项保民生、保稳定、促转型政策措施对财政投入的增加提出了较高的要求，财政平衡难度加大。三是税收收入占一般预算收入比重不高，可用财力不足，融资成本逐年加大，财政资金调度压力依然较大。对此，我们深感责任的重大和任务的艰巨。新的一年里，我们将在市委的正确领导下，自觉接受市人大和社会各界的监督，坚定信心，排难奋进，扎实工作，确保圆满完成全年各项工作任务，为推进幸福江阴建设作出新的更大的贡献！
财政决算报告 篇4
一、基本情况
1.主要职能:执行县委县政府对各乡镇财政所规定的职能。
2.机构人员情况:
独立核算机构1个,属于全额事业单位，实有在职人数5人，编制总数5人。
二、单位收支情况
(一)收入支出预算安排情况
xxx年预算收入总额586797.2元，支出总额626797.2元;xxx年预算收入总额561243元，支出总额567455.88元。收入比xxx年减少25554.2元，支出比xxx年减少59341.32元;主要是专项资金开支比xxx年有所减少。
(二)收入支出执行情况
xxx年收入总额626797.2元，支出总额626797.2元;xxx年收入总额567455.88元，支出总额567455.88元。收入比xxx年减少59341.32元，支出比xxx年减少59341.32元。主要是xxx年专项资金开支减少所产生的。
(三)三公经费支出情况：三公经费支出4923元，比xxx年减少189元。
财政决算报告 篇5
我县20xx年财政决算，在县委、县府、人大、政协四大家领导的关怀下，在省财政厅、广安市财政局的大力指导下，年末经过全县各乡镇、各部门财务人员的共同努力，圆满完成了财政总决算的汇编。通过我们政策把关，技术性审核，顺利实现了全县财政总决算的编审工作，现就决算有关数据，结合我县经济状况，财政收支特点及变化情况、影响因素作分析说明。
一、2017年我县的经济状况
过去一年，面对艰巨繁重的改革发展稳定任务，新一届县政府在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，团结带领全县人民，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，奋力推进经济社会各项事业加快发展，较好地完成了县十七届人大三次会议确定的目标任务。全县实现地区生产总值229.1亿元、增长8.2%；完成全社会固定资产投资232.8亿元、增长16.7%；工业增加值增长10%；实现社会消费品零售总额114.2亿元、增长11.2%；完成地方公共财政收入11.8亿元、增长13.9%；城镇居民、农村居民人均可支配收入分别达30353元、13756元，分别增长8.4%、9.4%。获评全省县域经济发展先进县。
——项目投资保持高位增长。深度包装项目101个504.2亿元，新入库项目388个265.6亿元，坡耕地水土流失综合治理等342个项目成功挤进中省“盘子”，争取到位资金36.3亿元、增长20.6%。招商引资项目形成固定资产投资95.5亿元、增长5.2%。长滩寺河流域水系水环境综合治理等54个项目正式启动，县监管中心等23个项目有序推进，川师大附属第七实验中学等31个项目全面竣工，108个重点项目完成投资212亿元，总量居全市第一。PPP工作成效显著，被国务院表扬为推广政府和社会资本合作模式成效明显、社会资本参与度较高的县。
——金融支持力度显著增强。新增信贷19.7亿元，实现直接融资8.9亿元，新增信贷规模居六区市县第一。争取棚户区改造项目贷款5.1亿元，发放全省第一笔旅游扶贫中长期贷款2亿元，累计支付回龙寺水库等9个重大项目专项建设基金2.2亿元，有效保障重点项目建设资金需求。帮助91家企业与银行协议融资44.9亿元，较好解决企业融资需求。执行结束涉金融债权案件216件，收回金融债权3857万元，银行不良贷款率下降3.2个百分点，金融环境不断优化。
——产业支撑更加坚实有力。三次产业结构调整为17.8∶43.6∶38.6，全县11个重大产业产值增长15%。现代农业提质增效，“双百”农业园区分别拓展产业基地1.5万亩、1万亩，分别实现产值4.9亿元、2.6亿元。新发展农产品加工企业7家，注册农产品商标28个，新认证“三品一标”农产品4个，新培育新型农业经营主体347个。严格落实粮食安全行政首长责任制，再次获得省政府粮食生产“丰收杯”奖。工业经济持续壮大，经开区新引进重大医药项目10个，医药制造业实现产值63.5亿元、增长56.7%；高新区新签约项目7个，实现产值23.2亿元、增长85.3%。新开工工业项目26个、竣工投产8个，新培育规上工业企业12户，新增小微企业430户，实现规上工业总产值245.2亿元、增长18.2%。第三产业保持繁荣，建成县级电商物流中心，新建农村电商服务站点146个、乡镇物流配送站34个，实现电子商务交易额17.7亿元、物流业增加值19亿元，分别增长45%、10.4%。旅游收入达30亿元，瞿家店乡愁园顺利通过国家AAA级旅游景区专家组评定并获评全省乡村旅游提升示范项目，中医药旅游扶贫示范带项目成功入选全国优选旅游项目名录，参与承办四川省第八届乡村文化旅游节。培育限上商贸企业20户、规上服务业企业5户，实现服务业增加值88.3亿元、增长10.2%。
——城乡建设取得新的进展。“一城三区”建设深入推进，省级地下综合管廊试点城市绩效评价结果居全省第一。城东新区新建土门路等市政道路5条，完成翔凤大道沿线绿化亮化提档升级，县城向广安主城区方向拓展2.6平方公里、达到25.4平方公里。经开区完成11.3公里园区骨架道路黑化，天然气分布式能源、创新药物公共服务中心中试平台一期工程全面竣工，园区面积拓展至15平方公里。新设立农家文化旅游园区管委会，编制完成园区概念性规划，园区骨架道路、新村主体工程等项目顺利启动。有序推进顾县等10个特色集镇建设，创建省级、市级“四好村”各31个、63个，新建成幸福美丽新村119个。改造县乡道30公里，完成顾县马家旅游环线公路主体工程、白庙郑家旅游扶贫公路升级改造工程，获评全省首批“四好农村路”示范县。灵泉寺水库主体工程基本完工，新建（整治）渠道183公里，新增有效灌面1.4万亩，再次获评全省农田水利基本建设先进县。新建罗渡、酉溪110KV变电站和西板、同兴35KV变电站，建成宽带乡村智慧农家196个。
——生态环境保护全面加强。县内139条河流逐一落实县乡村三级河长和警长，44座乡镇污水处理站全部建成投运，全面取缔禁养区畜禽养殖场116家，国控、省控断面水质全部达标；县城空气质量优良率达80.3%；城乡生活垃圾无害化处理率达95%，医疗废物和工业危险废物集中处置率达100%，土壤环境质量总体稳定。大规模开展绿化岳池行动，营造林4.7万亩，整治水土流失21平方公里，磨滩河项目坡耕地治理主体工程全面完工。顺利迎接中央环境保护督察，集中整改重点环境问题115项，按时整改完成率达100%。
——改革开放程度持续提升。完成土地出让机制创新等185项重点改革任务和营改增等3项中省改革试点。供给侧结构性改革深入推进，超额完成“三去一降一补”年度任务，省市“1+5”工作方案和17条政策措施得到有效落实。金融领域改革有序推进，县信用联社改制组建农商银行筹建申请获省银监局批复。农村产权抵押融资试点稳步扩大，新增试点银行2家；经济林木（果）权抵押贷款改革试点有序推进，办理经济林木（果）权证面积2.3万亩、融资1050万元。财税体制改革纵深推进，制定出台行政事业单位内部控制规范。商事制度改革持续深化，全面实行市场主体“多证合一”登记模式，成功创建五星级“工商客栈”，新增市场主体4441户。创新驱动不断加强，成功争取创新创业投资引导基金5个项目共计25万元，建成全市首批院士（专家）工作站2个、国家级“星创天地”2家，申报市级高新技术企业1户。开放合作卓有成效，同新都、邛崃缔结友好区（市）县关系，与四川大学、西南交大等国内知名高校签订战略合作协议，举办大型招商活动15次，成功引进国药集团等项目52个，新签约招商引资项目153个。着力加强对外贸易，实现外贸出口1.07亿元。
——脱贫攻坚实现再战再胜。整合投入各类扶贫资金11.5亿元，新建文化室120个、卫生室161个、供水工程2131处，新（改）建住房12785户，修建道路1131.9公里。建设产业脱贫示范带6个、奔康产业园100个，辐射带动1.8万户5.4万贫困群众持续稳定增收。村级公益性岗位安置贫困劳动力3877人，补贴资金420.2万元。全县83个贫困村退出、15501名贫困人口脱贫各项指标全部达标，贫困发生率降至2.5%，顺利通过国检、省检和省第三方评估验收。
——群众生活更加幸福安定。民生保障更加有力，累计投入民生资金23.4亿元，优质完成综合停车场建设、老旧居民小区供配电设施改造等省市县119项民生工程。累计投入惠民帮扶资金1.3亿元，有效解决一大批群众生产生活问题。社会保险达到151.3万人次，城乡居民基本医疗保险参保率达到97%，基本建成覆盖城乡居民的社保体系。新增城镇就业9450人，帮助3246名就业困难和失业人员再就业，城镇登记失业率控制在3.6%。公共服务不断完善，改（扩）建义务教育学校98所，化解“大班额”教学班334个，打造校园文化示范学校30所，成功创建全国中小学责任督学挂牌督导创新县，高标准通过全国义务教育发展基本均衡县省级督导评估。高考上线人数再创新高，本科上线率实现“五连增”。县中医医院整体迁建工程开工建设，改（扩）建乡镇卫生院22个，实施基本公共卫生服务项目12项；“两保、三救助、三基金”医疗扶持政策全面实施、惠及2.8万人次，分级诊疗、公立医院改革深入推进，两家县级公立医院服务价格整体调整有效落实。“全面二孩”政策稳步实施，县域人口均衡发展。文体事业加快发展，引进文化企业6家，培育限上文化企业2家，文化产业年产值达7.2亿元；成功举办第四届“岳池杯·中国曲艺之乡”系列活动、岳池县第一届运动会、第一届老年体育运动会，成功创建四川省柔力球之乡，获得“全国群众体育先进单位”称号。社会治理不断加强，县青少年法治教育基地获评全省首批省级法治教育示范基地，启动实施“长安”工程，开展“平安利剑”专项行动，有效打击和震慑各类违法犯罪，“雪亮”工程已覆盖20个乡镇、268个村，牢牢守住了社会稳定、安全生产、食品药品安全“三条底线”。
——政府自身建设不断强化。依法行政纵深推进，全面推行“双随机一公开”监管，主动接受县人大的法律监督、工作监督和县政协的民主监督，办理人大议案1件、代表建议127件、政协提案229件，办结率、答复率、满意率均达100%。效能建设再上台阶，持续深化“放管服”改革，行政审批提前办结率、按时办结率分别达99.8%、100%。扎实推进一体化政务服务平台建设，OA办公系统全面投入运行，政务运行效率大幅提升。廉政防线更加牢固，深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，思想政治建设和政风行风建设持续加强。建立重点督查、专项巡察、纪检监察“三察（查）联动”机制，重大决策、重点工作、重大项目问效问廉问责力度不断加大。
二、我县2017财政预算执行情况
（一）全县财政预算变动及执行总体情况 1.一般公共预算执行情况
一是收入保持稳定增长。县十七届人大三次会议审议通过的全县地方一般公共预算收入预算为115650万元，其中：税收收入完成67080万元；非税收入48570万元。2017年全县地方一般公共预算收入完成117648万元，同口径增长（实行“营改增”后税收分享比例发生变化，相应调整2017年一般公共预算收入基数）13.9%，为预算的107.3%。其中：税收收入完成68956万元，为预算的102.8%，同口径增长18.9%；非税收入完成48692万元，为预算的100.3%，同口径增长7.5%。
二是支出规模持续扩大。县十七届人大三次会议审议通过的全县一般公共预算支出预算为331801万元，经县十七届人大常委会第十二次会议批准，全县一般公共预算支出预算调整为396392万元。预算执行中发生了三项变动：一是上级财政增加我县一般性转移支付补助、专项转移支付补助及结算补助收入104014万元；二是超收收入1998万；三是调入资金19620万元；以上共计调增支出125632万元，全县一般公共预算支出预算相应调整为522024万元。2017年全县一般公共预算支出完成519818万元，为调整预算的99.6%，增长7.0%。
三是收支预算实现平衡。全县地方一般公共预算收入117648万元，加上返还性收入9886万元，上级一般性转移支付收入224522万元，专项转移支付收入118796万元，地方政府债券54600万元（系新增债券中一般债券54600万元），调入预算稳定调节基金1506万元，调入资金19620万元（其中：政府性基金调入2265万元，国有资本经营预算调入191万元，财政收回存量资金调入17164万元），全年总收入546578万元。总收入减去当年支出519818万元、上解支出12654万元、地方政府债券还本支出11900万元，全县结余资金2206万元，按《预算法》规定全部用于补充预算稳定调节基金。
2.政府性基金预算执行情况
县十七届人大三次会议审议通过2017年基金预算收入62663万元，支出62663万元。经县十七届人大常委会第十二次会议批准，2017年政府性基金预算收入调整为140509万元，支出调整为145622万元。2017年全县政府性基金预算收入完成140369万元（其中国有土地使用权出让收入132820万元，较上年同比增长292.8%，剔除财政借给发建公司缴纳土地使用权出让收入40000万元，实际收入为92820万元），为调整预算的99.9%，增长274.2%。加上上级补助收入16820万元、上年结余收入298万元、地方政府债券收入（新增专项债券）16289万元，政府性基金收入预算相应调整为173776万元。2017年全县政府性基金支出完成170692万元，为调整预算的118.8%，较上年同比增长197.4%；调出资金2265万元；基金结余819万元，结转下年继续使用。
3.国有资本经营预算执行情况
县十七届人大三次会议审议通过的2017年全县国有资本经营预算收入509万元，支出397万元，调出资金112万元。经县十七届人大常委会第十二次会议批准，全县国有资本经营预算收入调整为464万元，支出调整为352万元，调出资金112万元。2017年全县国有资本经营预算收入完成464万元，为调整预算的100%；支出实现273万元，为调整预算的77.5%，主要用于国有企业资本金注入及发展支出，其余191万元调入一般公共预算统筹使用。
4.社会保险基金预算执行情况
县十七届人大三次会议审议通过的2017年全县社会保险基金预算收入76276万元，支出69711万元。经县十七届人大常委会第十二次会议批准，全县社会保险基金预算收入调整为74343万元，支出调整为68514万元。2017年全县社会保险基金预算收入完成75535万元，为调整预算的101.6%。社会保险基金预算支出实现68787万元，为调整预算的100.4%，主要用于兑现各项社会保险。年终滚存结余41412万元，按规定全部结转下年使用。
（二）全县一般公共预算重点支出的安排和执行情况
——一般公共服务支出32388万元。主要用于全县相关行政事业单位人员经费及公业务费支出。——公共安全支出21243万元。主要用于全县公检法司等部门人员经费及公业务费支出。
——教育支出151939万元。其中：投入862万元推动实施学前教育三年行动规划，支持学前教育发展；投入7316万元巩固城乡义务教育“三免一补”成果；投入4236万元实施农村义务教育学生“营养改善计划”；投入33055万元支持农村义务教育薄弱学校改造；投入2614万元支持农村学校教师周转宿舍建设；投入3353万元，实施教育助学工程；投入1383万元落实中职免学费政策;投入1628万元用于高中助学金及生均公用经费。
——科学技术支出646万元。其中：投入60万元支持科技扶贫服务体系建设；投入209万元支持创新驱动发展；投入科技类专项资金125万元支持企业研发平台建设、科技成果鉴定和配套奖励等。
——文化体育与传媒支出5200万元。其中：投入1446万元用于基层公共文化服务体系建设；投入225万元用于文化馆、图书馆免费开放；投入370万元支持开展群众体育和竞技体育（如备战省十三运会、老年体协举办的一些体育活动等）；投入379万元解决原电影公司退休人员遗留问题；投入147万元支持开展群众性文化活动。——社会保障和就业支出74426万元。其中：投入30469万元用于缴纳职业年金及补充城乡居民基本养老保险基金，扩大城乡养老保险体系覆盖范围，提高保障水平；投入21332万元落实最低生活保障、特困人员供养、临时救助、流浪乞讨人员救助等政策；投入11636万元全面兑现复退军人生活补助等优抚政策；投入1948万元支持大学生自主创业和农村劳动力转移就业；投入4465万元支持残疾人就业、扶贫、康复等。
——医疗卫生与计划生育支出75548万元。其中：投入39492万元，用于财政对基本医疗保险基金补助；投入4814万元保障城乡居民免费享受12项基本公共卫生服务；投入2806万元用于计划生育奖励扶助、特别扶助、免费孕检等；投入城乡医疗救助资金6475万元切实减轻困难群众医疗负担；投入7467万元支持乡镇卫生院等基层医疗卫生机构建设；投入2807万元推进县级公立医院综合改革；投入950万元用于疾病预防控制、重大传染病防治、农村孕产妇住院分娩补助等；投入235万元用于加强食品药品安全监管。
——节能环保支出3696万元。其中：投入466万元用于大气、水体、固体废弃物与化学品污染防治；投入2251万元用于退耕还林等，促进生态保护和生态修复；投入273万元用于治污减排及淘汰落后产能。
——城乡社区支出11696万元。其中：投入3021万元，用于城市基础设施建设；投入5662万元，用于城乡环境卫生整治及城市街道清扫保洁等。
——农林水支出84431万元。其中：投入22867万元用于贫困村基础设施建设及贫困村贫困户产业发展；投入15506万元用于农田水利、抗旱、农村人畜饮水等农村、农业基础设施建设；投入213万元支持农业技术推广、农民专业合作社等农业服务体系建设；投入9769万元用于农业生产支持补贴；投入2959万元用于农业保险保费补贴及涉农贷款增量奖励等；投入3546万元实施高标准农田建设等农业综合开发项目；投入4140万元在全县815个行政村开展农村公共服务运行维护。
——交通运输支出12476万元。其中：投入6415万元用于公路建设及养护；投入3793万元用于农村公路建设支出；投入719万元用于城市公交及农村道路客运补贴。
——资源勘探信息等支出2855万元。其中：投入447万元用于落实扶持中小企业发展政策；投入835万元用于支持制造业等实体经济发展；投入350万元用于促进安全生产。
——商业服务业等支出1608万元。主要用于商业服务业主管部门人员经费及公业务费支出。——金融支出3万元。主要用于支持金融发展奖励。
——国土海洋气象服务支出5748万元。其中：投入1861万元用于国土整治；投入2045万元用于地质灾害防治。——住房保障支出26582万元。其中：投入15772万元用于棚户区改造；投入6623万元用于农村危房改造；投入210万元用于保障性住房租金补贴；投入3977万元用于财政对住房公积金补助。
——粮油物资储备支出1410万元。其中：投入830万元，用于“危仓老库”整治维修及“优质粮食工程”建设。——其他支出7923万元。主要用于政府性债务还本付息等。
（三）全县预算稳定调节基金和总预备费使用情况
2017年，县预算稳定调节基金年初余额1506万元。年度预算执行过程中调入动用1506万元，主要用于机关事业单位人员工资（津贴）调整及缴纳2014年10月至2016年8职业年金单位部分等方面。预算稳定调节基金年末余额为2206万元（2017年超收收入及结余资金补充安排）。
全县一般公共预算安排的5000万元总预备费主要用于支持脱贫攻坚、民生工程县级配套和支付地方政府债券利息等方面。
（四）预算执行特点及分析
1、财政收入稳步增长。2017年以来，全县财税部门面对房地产市场政策影响严重短收等压力，主动作为，强化协作，建立了“信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报”的“三相互”机制，及时掌握各征收部门的情况，协调解决征管工作存在的问题，疏通税款流通渠道，准确把握收入进度，督促各部门及时均衡入库。圆满实现了财税收入一季度“开门红”和半年“双过半”。全县地方公共财政预算收入增长13.94%。一是收入质量明显改善。2017年全县税收收入完成6.89亿元，比上年增长18.93%。
2、税收收入持续增长。各收入征管部门进一步强化收入征管，疏通税款流通渠道，充分挖掘税收潜力，坚持依法治税，改革征管模式，完善税控体系，密切关注经济发展，加强对重点企业、重点行业、重点工程、重点税种的有效监管，严厉打击偷税、逃税、骗税，大力清缴欠税，确保应收尽收。促使财政收入与上年相比有了较大增幅。2017年共完成税收收入68956万元，同比增长18.93%，增收10978万元。增值税、印花税、城镇土地使用税、耕地占用税、契税等主体税种强力支撑税收总规模。
3、加强非税收入征管，严格“收支两条线”管理。我县进一步改进和完善非税收入管理模式，加大非税收入纳入预算管理的力度，增强对政府财力的统筹力度。加大对非税收入实行“收支两条线”管理和“以票管费”工作检查力度，确保了非税收入依法征收、应收尽收、及时足额缴入金库或财政专户。2017年，全县非税收入完成48692万元，比上年增收3414万元，增长7.54%。
4、优化支出结构，切实保障基本支出和重点支出的需要。优化支出结构，切实保障基本支出和重点支出的需要。一是注重民生。全面落实各项补贴政策，增加对社会保障的投入，做好各项社会保险、城乡低保和医疗保障等工作，切实维护群众的基本利益，2017年，教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护支出完成311462万元，占一般预算支出比重的59.92%。二是注重“三农”。继续加大对“三农”的投入，改善生产条件，稳定粮食生产，努力发展现代农业和优势特色产业，二是注重均衡发展。集中财力解决关系改革发展稳定全局的重大问题，促进经济社会全面协调发展。2017年，地方财政一般预算支出完成519818万元，同比增长8.63%，增支41305万元。
三、2017年财政主要工作
1.狠抓增收节支，全力提升财政保障能力。我们坚持把做大“钱袋子”作为财政工作第一要务。一是面对严峻收入形势，财政、税务与住建、国土等部门团结一致，及时建立协税护税平台，强化纳税评估、征税服务和税务稽查，深挖征缴潜力，确保税收收入依法征收、应收尽收。二是适应城市发展需要，积极保障土地供给，实现土地出让收入132820万元，着力缓解增收压力。三是调整财政支出结构，严控办公用房维修改造、公务车更新配置，禁止新建政府性楼堂馆所，压减“三公”经费及其他一般性支出1778万元，同比减少5%，最大限度节约资金支持发展，稳定民生。
2.突出头等大事，倾力强化扶贫资金保障。我们坚持把为脱贫攻坚聚集资金放在财政工作头等地位。县本级安排专项扶贫资金2100万元，较2016年增长75%。专项投入22396万元，支持建立教育扶贫基金、卫生扶贫基金、产业扶持基金和小额信贷分险基金等“四项扶贫基金”。抓住入围“全省财政涉农资金统筹整合试点县”契机，积极整合省市县财政涉农资金22808万元。认真研究上级扶贫政策，科学调度各类资金，成功争取使扶贫资金库扩容到11.5亿元，有力支持83个贫困村退出、15501名贫困群众脱贫，切实为脱贫攻坚提供坚强财力保障。
3.深化民生工程，不断提升群众生活水平。我们坚持民生优先发展战略，多方筹集资金支持改善民生。一是促进义务教育发展。县本级投入5342万元支持改善办学条件、减免学生费用、落实补助政策，学生就学负担更轻、受益更多。二是提升社会保障水平。投入7248万元支持基本医疗卫生体制改革、取消药品加成、落实贫困人口免费体检和医疗补助，群众看病难、看病贵问题进一步缓解；投入19366万元支持完善养老服务体系，为低保人群、困难残疾人群提供生活补助，为80岁以上老人按期发放高龄补贴，群众幸福指数明显提升。三是改善交通条件。投入16500万元支持省道208线石鼓至白庙区段改造提升，继续抓好县乡道路和农村客运站建设、城区新客运站等重点建设，群众出行更加方便快捷。四是强化环境保护投入。多方筹资10400万元，有力支持了重点流域污染治理和污水处理站运行维护，深入开展水、大气、土壤三项整治，群众生产生活环境明显改善。
4.转变支持方式，有效放大财政服务效能。我们坚持放大财政杠杆效应，着力集聚更多力量支持经济社会发展。一是深入推进政府与社会资本合作。2017年，我县加大与社会资本合作力度，成效显著，被国务院表彰为“政府和社会资本合作成效明显、社会资本参与度较高的县”。截至目前累计开工项目36个，社会资本投资10.7亿元；多次与社会资本方协商谈判，优化项目合同，强力推动PPP项目规范实施，其中，“岳池县园区基础设施广岳大道-翔凤大道沿线人居环境整治、特色集镇建设”项目成功获评全省PPP示范项目。二是深化财政金融互动。通过财政贴息支持金融机构发放小额担保贷款1025万元，有力支持群众发展致富；督促保险机构如约兑付农业保险金1968万元，受益农户40余万户次。三是坚决落实减税政策。全面落实“营改增”、小微企业税收优惠等各项结构性减税政策，减轻企业税负3859万元，企业发展活力进一步释放；扩大行政事业性收费免征范围，收费项目数量在2016年基础上再减43项，社会负担进一步减轻。
5.加强财政监管，着力提高资金使用效率。我们坚持一手抓资金保障、一手抓使用管理，促进财政资金用当其时、用当其所。一是强化国资国企监管。全面实施政府资产清查，掌握底数详情，出台国有企业分类功能界定和监管办法，推动世纪物业、宏宇城投等公司整体划转和调整，做大做强国有企业。二是加强政府采购监督。依法审批集中采购项目257个，审改招标文件240余次，节约财政资金5684万元，节约率8.7%。三是加强财政投资评审监管。建立评审人员初评、专家全面复核、随机抽查再核的“三重”审核机制，坚决避免施工企业虚报建设成本，全年共评审政府投资项目694个，依法审减资金1.24亿元，审减率9.58%。四是加强财政支出绩效评价。全面开展行政事业单位支出绩效整体评价，对县级资金安排的20个项目进专项评价，涉及资金20069万元。与此同时，督促预算单位全部公开年度预决算信息、“三公”经费信息等，财务透明度进一步提高。及时清查结余资金10873万元收归国库统筹使用，资金长期闲置有效避免。
6.强化监督检查，有序规范财政财务运行。我们坚持财政违法行为不绝，财政检查和处罚纠正不止。一是强化单位内部控制。印发行政事业单位内部控制规范，指导督促各单位建立内部控制制度，促进单位经济活动规范有序。二是强化会计信息质量监督，通过“双随机”方式对长田乡政府、县商务局等5个单位2016年财政财务运行情况进行监督检查，发现和纠正违规问题38项，整改问题金额164万元，共处罚款3.6万元。三是强化专项监督。紧扣县委政府工作中心，适时开展脱贫攻坚、整治群众身边不正之风、严肃部门预决算管理、严把财政资金安全等6项专项检查，先后检查11个行政事业单位，及时查出并纠正问题金额575万元，有力促进了财政运行合法合规。
在客观总结成绩的同时，我们也深深感到，当前财政工作还存在不少突出矛盾和问题：一是受总体财力限制，不少领域资金保障较差，一定程度影响了干部职工工作激情和效果。二是税源培育成效还不明显，财政增收压力仍十分突出。三是资金监管力度还不够强，财政支出绩效评价结果运用不够，一些单位仍未真正将资金用到刀刃上、关键处，造成资金浪费。四是部分预算单位依法理财的氛围还不够浓，违反财经纪律行为仍未彻底杜绝，给财政资金安全带来了较大隐患。对于这些问题，我们将虚心听取各位代表的批评和建议，认真研究解决。
四、存在的问题
1、收支矛盾十分突出。我县还属典型的“吃饭财政”，2016年，全县地方财政一般预算收入占一般预算支出的21.98%，支出中的大部分资金都要靠省市下拨资金才能保证人员工资、机构正常运转和其他刚性支出，对上级的依赖性仍然较大。
2、财政监管机制有待完善。面对与日俱增的庞大支出，财政监管机制有待完善、创新，特别是随着财政资金使用对象、范围、机制的变化，监管责任不到位、监管力量有限、监管方法不适应的问题十分突出。这些问题必须引起我们的高度重视，并在今后工作中逐步加以解决。
五、2018年财政工作建议
2018年，财政工作面临的形势将更加严峻。应对严峻形势，我们决心以创新、协调、绿色、开放、共享“五大发展理念”为指引，以落实县十二次党代会和县委经济工作会议决策部署为抓手，立非常之志、行非常之举、鼓非常之劲，以超常的付出，全力抓好5个方面、18项重点工作，努力为全县“实施三大战略、打好三大战役、实现三大跨越”提供坚实的财力保障。
（一）扩大财政收入 1.加强财源培育。加大招商引资力度，力争引进更多绿色生态项目和企业，广辟税源渠道；深化国资国企改革，提升国企盈利水平；加大重点纳税企业、支柱性税源企业支持和服务力度，建好重点财源；加大中小微企业财政金融支持，促进各类企业蓬勃发展，增强纳税能力；坚决落实“营改增”等税制改革政策，减轻企业负担，释放企业活力，夯实税收收入长期持续增长基础。
2.致力挖潜增收。坚持“依法征收、强化监管，依法减免、强化服务”的原则，全面做好税收征缴和行政事业性收费、罚没收入入库。支持征管部门创新征管手段和方法，加强税源监测分析，加大税收稽查和非税收入专项检查力度，堵塞收入漏洞，减少税收流失，做到应收尽收，确保完成人大批准的收入预期目标。
3.争取上级补助。主动对接中省市支持的重点领域和投资方向，做深做细项目前期工作，全力争取上级对我县的更大支持，确保争取上级补助资金稳定上涨。
（二）统筹财政支出
4.突出脱贫攻坚“头等大事”。锁定今年拟脱贫摘帽的83个贫困村和2万名贫困人口，对照脱贫标准，县本级财力安排精准扶贫专项资金2100万元，加上土地出让金安排投入，全年县本级扶贫投入预计达4000万元以上；加大各领域涉农资金整合力度，确保各类资金优先安排用于扶贫事业，保障脱贫攻坚任务圆满完成。
5.突出教育发展“优先地位”。以义务教育均衡发展迎接省级验收为契机，全面健全义务教育经费保障机制、普通高中经费保障机制和公办中高职学校生均拨款机制，举全县财力大力促进教育发展。
6.统筹其他各类支出。按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的保障序列，统筹安排各类支出。严格控制一般公共服务支出，加大对医疗卫生、社会保障、就业创业、节能环保、重大工程建设等方面的经费保障力度。其中，新增财力的80%以上将用于民生发展，切实解决群众急需急盼的事项；加大对回龙寺水库、“一环路”等重点项目资金保障力度，高效推进项目实施,确保经济建设各项工作得以顺利开展。7.加强支出执行管理。硬化预算约束，严控预算追加，除落实上级增支政策及其他特殊情况外，预算一经下达，不得突破预算，不得随意变更支出用途，更不得截留和挪作他用。严格资金审批，确保资金拨付规范高效。继续清理盘活存量资金，加快资金到位，确保全年支出执行进度达到95%以上，保持合理的结转结余规模。
（三）规范财政运行
8.严格预算管理。认真落实国务院深化预算制度改革总体部署，进一步完善预算编制流程，推进支出标准体系建设，加快建立现代预算管理体系，提高预算编制科学化、精细化水平。
9.规范政府采购。严格执行中央和省市部署，全力抓好网上竞价、政府采购内控管理、采购需求和履约验收管理等工作，促进政府采购既节资节费、又提质增效。
10.改进乡镇财务管理。全面推进乡镇财政所标准化建设，实现乡镇财政机构、基础设施和管理制度全面改善，乡镇财政队伍素质、资金监管水平和服务民生的能力全面提升，为全县财政管理提档升级奠定坚实基层基础。
11.创新财政支持方式。高效规范推进政府与社会资本合作签约项目实施，加快全县基础设施及公共服务领域建设，减轻财政支出压力。发挥财政资金的发展促进作用，通过用好产业发展引导基金等各类专项资金，大力支持生产经营主体化解过剩产能、实施新一轮技术改造、打造特色品牌。加大政府购买服务力度，提升公共产品和服务供给质量及效率。
12.强化资金监管。加强资金拨付审核，探索聘请有资质的第三方机构对重点项目进行监督，强化过程管理，及时发现解决问题，避免财政资金流失；规范资金拨付程序，完善监管流程，确保资金运行安全；健全资金使用绩效评价体系，停止或减少工作成效不高的项目支出，确保资金投入真正发挥效益。
（四）强化财政监管
13.加强财政信息公开。积极推进预决算公开，除涉密信息外，县人民政府和各部门、各乡镇预决算支出全部向社会公开，主动接受群众监督。积极推进财政政策公开,多渠道宣传财政工作相关法律法规和中央、省市县重大财政金融政策。加大“三公”经费公开力度，细化公开内容，除涉密信息外，所有财政资金安排的“三公”经费都要公开。及时收集回应公开过程中的社会关切，主动规范整改、完善制度、提升工作。
14.加大财政综合检查。建立健全监督检查机构，强化监督检查力量，在全县范围启动首轮财政工作全覆盖综合检查，全面摸准各单位财力实情、存在问题，指导规范财务运行。加大专项检查力度，重点开展对执行中央八项规定、滥发钱物、私设小金库等情况的专项检查，全年监督检查比例不低于预算单位10%。
（五）建强财政队伍
15.选优配强财政人员。牢固树立“事业成败、唯系于人”的工作理念，坚持正确用人导向，按照政治可靠、业务熟练、办事细致、廉洁自律的要求，努力选优配强财政工作人员。从严资格准入，着力从源头上为建设高素质财政队伍奠定基础。
16.提升财政从业能力。狠抓干部教育培训，继续全覆盖组织财政系统人员赴高校接受业务培训，并逐步将培训范围扩大到各单位；探索建立业务技能考核评比机制，着力营造鼓励竞相学习财政政策、竞相提升财政技能的浓厚氛围，从整体促进全县财政工作能力提升。
17.加强党风廉政建设。始终坚持把规矩和纪律挺在前面，持续抓好财政系统党风廉洁和法律法规教育，确保各项财政工作始终在政策法规允许的范围内开展，着力建设“法治财政”。始终坚持践行党的宗旨，持续巩固三严三实、两学一做等专题教育成果，不断改进干部作风，着力建设“服务财政”。始终坚持有案必查、有腐必反的基本原则，持续加大对财政领域违法腐败行为查处力度，确保财政资金安全运行、财政干部健康成长，着力建设“阳光财政”。
2018年3月16日
财政决算报告 篇6
县人大常委会：
《武平县2017年财政决算草案报告》经县政府研究，现依法提请审议。
2017年，面对经济发展新常态，全县财政工作在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委县政府决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，深化组织收入，依法理财，优化支出，提升绩效，防范债务风险财税改革，有效落实积极的财政政策，加强财源建设，积极，财政决算情况总体良好。
一、2017年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况 1.收入决算情况
经决算，2017年，全县一般公共预算财政总收入397859万元，其中：县本级收入79817万元、上级补助收入189778万元（一般转移支付补助112125 万元、专项转移支付补助 77653万元）、上年结转15054万元、地方政府债券资金105526万元、调入预算稳定调节基金6383万元，调入资金1301万元。
3.决算平衡情况
全县政府性基金总收入49244万元，政府性基金总支出30714万元，收支相抵，年终滚存结余18530万元，结转下年支出18530万元，当年收支平衡。结转下年支出18530万元包括：县级专款结转17504万元、上级专款结转1026万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
1.收入结算情况。2017年，年初安排国有资本经营预算收入1498万元，调整预算未作调整。经决算，当年实际完成国有资本经营预算收入1499万元，加上上年结余707万元，合计收入2206万元。
2.支出结算情况。当年国有资本经营预算支出2205万元。
3.决算平衡情况。收支相抵，年终滚存结余1万元，结转下年支出1万元，当年收支平衡。
（四）社会保险基金收支决算情况 1.收入决算情况
社会保险基金总收入90268万元(不包括上年结转46713万元)，其中：保险费收入32795万元、投资收益1290万元、财政补贴收入29467万元、转移收入1572万元、其他收入1550万元、上级补助收入23594万元。
2.支出决算情况
社会保险基金总支出88420万元，其中：社会保险待遇支出65218万元、购买大病保险支出1786万元、转移支出631万元、上解支出18934万元、其它支出1851万元。
万元，主要用于：安排预算稳定调节基金2042万元，抵减调整预算安排不足部分1936万元。
（五）预算稳定调节基金情况。预算稳定调节基金年初余额7733万元，当年动用6383万元，当年补充2800万元（当年超收2042元、当年上级一般转移支付补助等758万元），年底余额4150万元。
（六）乡镇的财力及超收分成情况。经上下级决算，2017年补助下级财政转移支付资金22253万元，其中：各乡镇税收分成2717万元（工商税收分成319 万元、飞地企业税收分成852万元、引进建筑业税收分成183万元、烟叶税分成1363元）、县本级项目支出1800万元、专项转移支付补助6542万元、经常性支出及其他各类乡镇运转经费补助11194万元。
（七）地方政府债务情况
2017年，省财政厅核定我县债务限额38.13亿元，年底纳入地方政府债务管理系统的债务总额31.41亿万元，全部为政府负有偿债责任的债务，比上年增加6.46亿元。
债务主要构成为：政府债券31.31亿元，应付工程款0.02亿元, 存量外债及国债0.08亿元。
政府债券支出31.31亿元，主要用于公益性事业建设，其中：公路建设4.15 亿元、城市基础设施建设15.02亿元、土地储备1.63亿元、保障住房0.5亿元、生态保护0.87亿元、教育2.66 亿元、卫生0.19亿元、农林水利3.24亿元、文化事业0.43亿元、其他2.62亿元。
④其他资金变动情况。上年结转资金15054万元未列入调整预算，按规定计入决算数；调入资金调整预算数1300万元，实际调入1301万元，增加1万元，主要是结算数字四舍五入原因造成。
（2）支出方面。决算数与调整预算数比，增加支出131755万元，主要增减项目如下：
①一般公共预算支出变动情况。决算数比调整预算数增加131755万元，主要是:县本级支出减少4198万元，其中：工资福利支出减少151万元，部分项目进度较慢资金无法全部支出，以及实际支出减少等原因减少支出4047万元；当年上级专项支出增加122033万元，上年结转上级专项支出增加13920万元。
②上解上级支出变动情况。决算数比调整预算数增加1874万元，主要是：原体制上解基数增加1420万元、农村信用社企业所得税省级分成部分上解增加327万元、省级统筹的农田水利建设资金上解增加29万元、增值税“五五分享”税收返还增加198万元、政法经费保障体制改革专项上解减少100万元。
③地方级收入增加，按规定补充预算稳定调节基金2800万元。
④地方政府债券还本支出（置换债券支出）24826万元未列入调整预算，按规定计入决算数。
2.政府性基金预算收支方面
资金），同比增加2.01亿元，增长11.3%；2017年向上争取专项资金全市考评第一名。
（三）财政支出增长较快。进一步完善财政资金拨付程序，加大盘活存量资金力度，加快预算指标分解下达进度，开展支出进度通报，督促重点项目加快建设进度，认真落实上级财政部门加快财政支出进度要求。全县全年一般公共预算支出比上年增加5.18亿元，增长17.15%。
（四）民生支出保障有力。按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的要求，注重支出结构的优化，完善民生投入长效机制，坚持让群众共享改革发展的成果，不断提升群众的幸福感、获得感、满足感。全县与民生密切相关支出增长20.2%，高于同期财政总支出增幅，占一般公共预算支出的比重为85.8%，持续多年保持在八成以上，其中：教育支出增长13.2%，社会保障和就业支出增长6.1%，医疗卫生与计划生育支出增长4.6%，城乡社区事务支出38.9%，农林水支出增长40.5%，交通运输支出增长269.6%，住房保障支出增长21.2%，（五）保障三大战役投入。大力压缩一般性支出，统筹各类资金，投入17.8亿元支持重点项目建设，安排新开工重点项目前期经费1.49亿元，重点用于前期工作过程中发生的咨询费以及勘探、规划、方案设计、征迁等支出，确保项目前期准备工作尽早完成；投入1.87亿元支持脱贫攻坚，投入1.63 亿元支持生态环保建设。
（六）持续深化财税改革。一是推进预算编制管理改革。
们将高度重视，在今后的工作中通过深化财税改革，完善工作机制，认真加以纠正和解决。
财政决算报告 篇7
黄梅县2015财政总决算分析
2015年是“十二五”规划的收官之年，同时也是党的“十八届五中全会”胜利召开之年。在县“四大家”的正确领导下，在省厅市局的大力支持下，我县财政工作以科学发展观为统领，围绕“高昂龙头、起飞两翼、开发三沿、建设四城”发展战略，着力基层，夯实基础，切实履行财政职能。统筹谋划，突出重点，大力支持经济发展；努力做大财政蛋糕，切实保障和改善民生；科学调度资金，确保了调资发放，确保了社保资金、惠农资金、新农村建设资金等重点支出拨付到位，确保了各种法定支出比例到位，加强了保障性住房等关系民生支出比例，实现了财政收支平衡，圆满完成了各项工作目标和任务。
第一部分 经济财政总体情况
一、经济运行情况
2015年，是我县历史上发展态势较好的年份之一。在县委的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，县政府团结带领全县人民，全面实施“十六字”发展战略，圆满完成了十五届人大四次会议确定的经济目标任务。
2015年，面对少有的严峻复杂形势，我县在县委、政府的正确领导下，团结和依靠全县人民，主动适应新常态，积极应对新挑战，全县经济社会发展保持“稳中有进、稳中有升”的良好态势，实现 了“十二五”圆满收官。全年地区生产总值实现175亿元，增长8.5%；固定资产投资198亿元，增长19.3%，增速居全市第一；社会消费品零售总额113.7亿元，增长12.1%；外贸出口总额4527万美元，增长21.1%；公共财政预算收入10.2亿元，增长15.3%；城镇、农村常住居民人均可支配收入达到22,733元、11,413元，分别增长9.6%、9.2%；居民消费价格指数涨幅控制在1.4％；城镇登记失业率控制在2.6％；完成节能减排目标任务。各项发展获得了省、市以及社会各界的支持和点赞。
二、财政运行情况
（一）财政收入执行情况
1、财政收入概况
2015，全县累计完成财政收入279,281万元，占计划124.1%，同比增收89,092万元，增长46.8%。
我县财政总收入自2007年突破4亿元，2008年实现5亿元，2009年达到6.5亿元，2010年突破8亿元，2011年跨越了10亿元大关，2012年实现12.8亿元，2013年达到15.8亿，2014年突破19亿元，2015年大跨越实现了近28亿元。实现了三年翻一番，六年翻两番。按照这种趋势，虽然后段增长速度可能放缓，“十三五”期末，我县财政总收入也有望在2015年基础上翻一番突破50亿元；“十四五”期末，有望实现100亿元。财政总收入实现新的跨越，得益于财政收入的全面增长。
2、收入分部门完成情况
国税部门收入完成30,410万元,占计划88.1%，同比增收430 万元，增长1.4%；地税部门收入完成62,776万元，占计划98.9%，同比增收7,728万元，增长14%；财政部门收入完成186,095万元（含土地基金、社保基金），占计划146.5%，同比增收80,934万元，增长77%。
3、收入分级次完成情况
全县一般公共预算收入完成101,905万元，占计划100.3%，同比增收13,527万元，增长15.3%；上划中央收入完成27,950万元，占计划84.2%，同比减收901万元，下降3.1%；上划省级收入完成186万元，占计划350.9%，同比增收136万元，增长272%；基金收入完成148,739万元，占计划165.9%，同比增收75,830万元，增长104%。
4、一般公共预算收入分税收和非税完成情况
（1）地方税收收入。完成65,178万元，占计划100.5%，同比增收8,967万元，增长16%。其中：
国税部门完成12,142万元，占计划100%，同比增收1,617万元，增长15.4%；
地税部门完成53,036万元，占计划100.6%，同比增收7,350万元，增长16.1%。
（2）非税收入。完成36,728万元，占计划99.9%，同比增收4,560万元，增长14.2%。
（二）全县财政支出情况 一般公共预算支出合计431,962万元，同比增加68,156万元，增长19%。
政府性预算支出合计121,145万元，同比增加75,533万元，增长166%。
（三）全县财政收支平衡情况
1、公共财政收支情况（1）收入情况
2015，黄梅县一般公共预算收入101,905万元，其中：税收收入65,176万元，非税收入36,729万元。
上级补助收入297,780万元，其中：省专项转移支付111,065万元。
债券转贷收入141,510万元，其中：新增债券21,180万元；公开发行置换其他债务的债券94,230万元；定向发行置换存量债务的债券26,100万元。
上年结余18,168万元；
调入资金18,483万元，分别为政府性基金调入4,382万元，国有资本经营调入500万元，其他调入13,601万元，其中：暂存款调入（财政拨款结转结余资金）6,222万；财政专户调入4,979万元，为预算执行过程中把教育代收费付款列为支出，教育代收费收入只能从专户调入；地税局结余资金调入2,400万元。
收入总计577,846万元。（2）支出情况
一般公共预算支出431,962万元。上解上级支出18,370万元。
债券还本支出126,074万元，其中：地方政府一般债券还本支出5,743万元；地方政府其他一般债务还本支出120,331万元.安排预算稳定调节基金4,272万元。支出总计577,846万元。
2、基金预算情况（1）收入情况
政府性基金收入102,707万元；
上级补助收入28,264万元，其中专项转移支付28,264万元； 地方政府专项债务转贷收入2,790万元； 上年结余147万元。收入总计133,908万元。（2）支出情况
政府性基金支出121,145万元； 专项债务还本支出2,790万元； 政府性基金上解上级支出3万元； 政府性基金调出资金4,382万元； 政府性基金年终结余5,588万元； 支出总计133,908万元。
3、国有资本经营预算情况
2015，我县国有资本经营收入500万元，国有资本经营支出为0，国有资本经营预算调出资金500万元。
一般公共预算收支、政府性基金收支、国有资本经营收支平衡，确保了民生保障和社会各项事业发展、稳定和谐。
第二部分2015财政收支情况分析
一、2015年财政预算执行的主要特点
2015年，在经济新常态大背景下，我县财政收入平稳增长，社会民生得到切实保障，服务经济发展措施得力，财政改革有力推进，财政绩效显著提高。总体而言，财政收支呈现以下特点：财政收入实现新突破，超额完成“十二五”目标;服务发展取得新成效，财政政策效果明显;社会民生得到新改善，重点支出保障有力;财政改革取得新进展，财政管理水平稳步提升。
1、财政收入实现新突破，超额完成“十二五”目标。2015年，全县财税部门主动适应经济新常态，围绕全县财政收入预期目标，及早落实征管责任目标，依法加强税收征管，不断完善征管措施，加强贸易型税收征管工作，确保了应收尽收。2015年我县财政总收入突破20亿元大关，完成27.9亿元;地方公共财政预算收入突破10亿元大关，完成10.19亿元，超额完成“十二五”规划确定的16.8亿元、9.6亿元的目标任务。财政收入质量逐步提高，2015年地方税收占地方公共财政预算收入比重63.96%，同口径比2010年提高了22.6个百分点。
2、服务发展取得新成效，财政政策效果明显。
一是加大财政投入力度。2015年预算安排旅游开发资金480万元、城维费1,106万元、项目前期工作经费340万元、中小企业发 展专项资金1,026万元、科技三项经费128万元、文化产业发展基金144万元(含黄梅戏发展基金)、支农资金6,970万元(含村级“一事一议”财政奖补资金)、政法综治维稳等专项经费322万元，用于支持经济社会稳定发展。二是积极向上争资立项。累计争取拨付基础设施建设、企业技术改造、环境治理等专项建设资金27亿元，地方政府债券资金144,300万元，有力地支持了我县“一主两翼”、“三大园区”建设。三是全力扶持实体经济发展。大别山产业发展基金通过“集合贷”、“助保贷”等方式放大贷款2.1亿元，解决企业融资难问题;安排县域经济发展调度资金3.11亿元，支持百鑫纺织、宏晟纺织、五瑞生物、科普达实业、创新电器等重点企业生产发展;安排5,000万元资金作为企业续贷周转金，为企业偿还借款带来的资金困难临时“过桥”。全年新增中小企业担保贷款68笔，提供担保贷款3.3亿元，对做强我县重点企业，做活中小企业起到了关键作用。
3、社会民生得到新改善，重点支出保障有力。
一是确保各项工资调整政策兑现。预先兑付基本工资调整增资6,443万元，拨付村主职干部工作报酬提标资金1,253万元，兑现乡镇工作补贴3,500万元、省招新机制教师工资调整增资601万元。二是支持教育发展。落实义务教育经费保障机制和“两免一补”政策，进一步完善寄宿生生活费、困难学生生活补助体系和家庭困难学生资助体系;整合教育基础设施建设专项资金9,600万元，支持“全面改薄”、合格学校和幼儿园建设，促进城乡教育均衡。三是加强社会保障管理。全面启动失地农民养老保险，10,986名失地农民 享受参保补助;实施分责包保、按标施保，发放低保金8,497万元;农村五保应保尽保，发放“五保金”1,762万元。四是推进和完善医疗卫生体制改革。巩固基层医疗卫生改革成果，投入资金6,720万元，确保基层机构正常运转;县级公立医院改革全面启动，从2015年11月1日起实行药品零差价，实施价格调整机制。五是认真落实惠农政策。2015年发放各类惠农补贴资金12,039万元，加强惠农补贴资金监督检查，追回违规资金357万元;加快推进农村土地确权工作，完成全县70%村的农村土地确权。六是加大“三农”投入。统筹使用涉农财政专项资金27,253万元，统筹整合涉农项目22个，建设高标准农田12.65万亩，重点支持县定17个民生项目建设;拨付村级“一事一议”财政奖补资金3,965万元，完成美丽乡村建设4个、村庄整治30个，建成263个村级公益性公墓、66个村级文化体育广场、266个农村智能广播。七是全力支持精准扶贫工作。安排1,500万元成立产业扶贫基金，安排精准扶贫工作经费157万元，制定2015至2016年精准扶贫统筹使用财政资金实施方案。八是推进棚户区改造和保障性住房建设。投入1.6亿元专项资金，用于黄梅镇、五祖旅游区、小池滨江新区棚户区改造和保障性住房建设。
4、财政改革取得新进展，财政管理水平稳步提升。
一是推进预算管理改革。实现财政“四本”预算规范编制，进一步细化部门预算编制，全面完整公开政府预决算和部门预决算;建立完善盘活财政存量资金管理机制，回收统筹结转结余资金8,622万元。二是完善政府性债务监管。建立政府性债务纳入预算管理机制，通过清理甄别，摸清我县政府性债务底数;依法加强政府 债券资金预算管理，确保债券资金发挥应有效益。三是进一步推进农村综合配套改革。全面规范村级财务管理，探索政府购买服务工作;“以钱养事”机制运行情况良好。四是加强国有资产经营管理。加强行政事业单位出租出借资产管理，清理整顿全县中介机构市场，严格国有资产的出入口管理，确保了国有资产的保值增值。五是稳步推进预算绩效管理。全年共完成241个财政项目资金的绩效目标申报、审核和批复工作，金额达112,086万元，并完成11家预算单位整体支出绩效编报及审核批复;完成204个项目资金绩效评价，总金额85,683万元。
2015年，我县财税改革稳步推进，财政收支运行情况总体良好。同时我县财政运行和预算执行中还存在一些亟待研究解决的困难和问题。主要表现在：一是支柱财源和新兴财源仍然不多，财政收入增速明显放缓;二是财政收入总量仍然偏小，结构不优，质量不高;三是政策性减收因素增多，刚性增支持续攀升，收支矛盾进一步加剧;四是财政项目资金使用效益有待进一步提高，财政结转结余资金管理有待进一步加强;五是政府性债务监管水平有待进一步提高，化解政府性债务压力较大，财政运行存在风险。对此，我们高度重视，将按照中央财税改革总体要求，进一步深化财政改革，不断加大制度创新力度，采取切实有效措施，认真加以解决。
二、财政收入分析
（一）收入特点
2015年财政收入的主要特点简单概括为四点：
一是收入质量逐年提高。虽然我县税收收入占公共财政预算收 入比重在全省排名仍然靠后，但税收比在逐年上升，相对应的非税收入占公共财政预算收入比重在逐年下降。收入质量逐年上升，收入结构调整向好的趋势发展。2009-2015年税收收入占公共财政预算收入比重折算成2015年口径分别为：39.1%、41.3%、60%、60.8%、63.1%、63.6%、63.96%。
二是收入总量快速增长。2009至2015全口径收入分别为66,901万元、81,259万元、105,600万元、128,966万元、158,019万元、190,189万元、279,281万元；同比增长为22.3%、21.5%、30%、22.1%、20.1%、20.4%、46.8%。2015年收入总量是2009年的4.17倍，基本是三年翻一番，六年翻二番。
三是收入结构逐步优化。从分产业税收情况来分析，2015，全国钢材价格降至18年前，采矿业和黑色金属冶炼及压延加工业在全国范围内全面负增长，房地产库存持续增加。而我县第二产业在此宏观形势下，税收比重达33%，基本与去年持平，税收额比去年增长近6,000万元。第二产业直接创造财富，为财富之源，有了第二产业的支撑，第三产业才成为“有源之水、有本之木”，才能实现第二产业和第三产业的互相补充和促进，来达到我县经济的长期可持续发展。
再从行业来看，我们的税收结构也逐步优化，行业结构我们的税收过去主要靠矿山，冶炼，纺织，从今年情况来看，我们行业里面主要是农副产品加工，医药化工，建筑陶瓷等朝阳行业和新兴产业增加税收较多。
（二）收入形势分析 从国际形势看，新兴经济体经济发展疲软，美元进入加息周期，新一轮全球科技革命和产业革命蓄势待发，国际区域摩擦不断，全球经济增长存在巨大不确定因素。从国内形势看，我国经济进入新常态，面临的国内外环境发生深刻变化，经济发展不平衡、不协调、不可持续的问题依然突出，供给面无法适应需求面升级的矛盾愈发凸显。经济发展处于周期底部，结构性调整处在关键时期，企业经营生产困难增多，实体经济下滑态势难以逆转，政策性减收因素较多，财政收入存在负增长的可能。收入方面：
一是县域经济增长趋缓。2015年我国经济结构性改革继续深入，我县外贸出口疲软、固定资产投资乏力、房地产市场低迷。2015年土地市场低迷，没有成功拍卖一宗商业用地，工业企业经营困难，全县用地需求萎缩。全县(不含小池滨江新区)已出让待开发的存量地近500亩，而正常需求量是300亩左右，消化需要1年半以上时间。房地产需求乏力，房地产开发商新开工投资意愿小，商品房去库存的压力较大，价格存在降价走量的下跌预期，涉房税收极可能进一步降低。
二是实体经济发展艰难。受市场低迷及生产成本上升等因素影响，我县纺织、建材、医药化工等产业发展艰难，园区企业开工不 11 足、产销不旺的形势依然存在，骨干企业发展效益不明显。
三是第三产业尚未形成规模。消费需求不能有效拉动，饮食业不景气，物流业、旅游业等发展速度不快。
四是政策性减收因素。国家继续加大让税减费力度，扶持中小企业发展。房地产、金融业、建筑业、生活服务业将实施“营改增”，预计地方收入减少20%以上;为优化经济发展环境，切实减轻企业负担，中央、省取消和暂停征收49项涉企行政事业性收费，当年非税收入预计大幅减收。
第三部分2016工作展望
2016年是“十三五”规划的开局之年，做好2016年工作，是完成“十三五”规划的需要，更是为“十三五”发展奠定良好基础的关键，还是全面深化改革、开启依法治国新篇章的重要前提。今后一段时期必将是我县财政事业持续健康发展的重要时期，必须深入研制形势，科学谋划未来。
一、2016年预算收入任务
（一）财政收入计划初步方案
按照“十三五”总体规划，结合2015年财政收入完成情况，我们提出的2016年财政收入计划建议方案是：
1、全县财政总收入预期目标312,700万元，比上年实绩增长 12%。
2、一般公共预算收入预期目标114,150万元，比上年实绩增长12%。
3、地方税收收入占公共财政预算收入比重为64.1%，比上年实绩提高0.1个百分点。
4、分部门收入安排情况：（1）国税收入计划33,900万元;（2）地税收入计划70,400万元；（3）财政自身收入计划208,400万元。
二、努力完成2016年预算收支任务措施
围绕2016年财政收支预算目标，我们建议重点做好以下五个方面工作：
(一)以狠抓收入为目标，推动财政收入增长。
一是加强财政收入调研分析，根据财政收入各种减收因素，及早制定应对措施。二是坚持量与质并重。开展财政收入结构分析，全面开展税(费)源普查，把握做实财政收入的最佳“窗口期”。注重经济增长与财政增收相互转化，注重财政增收与可用财力相结合，防止出现脱离实际的虚增收入现象。三是坚持深化与创新并举。实施国税、地税合作规范化管理，全面提升合作水平;进一步深化征管改革，依靠信息手段，堵塞税费漏洞，降低征管成本;进一步创新税源监控机制，研究适合每个行业、每个企业的纳税评估方式。
(二)以服务经济为中心，推动县域经济发展。
一是充分利用县域经济发展调度资金、大别山产业发展基金、中小企业担保公司等财政杠杆手段，发挥企业续贷周转金、财政奖补资金的作用，支持实体经济特别是工业企业发展，培植发展后劲。二是落实国家各项税收政策尤其是结构性减税政策，全面推进“营改增”改革，减轻中小微企业税收负担。认真贯彻落实国务院关于清理规范税收等优惠政策的要求，国家统一制定的税收优惠政策逐项落实到位，我县已出台的优惠政策规范执行。严格按照要求，取消、停征和免征一批行政事业性收费、政府性基金，进一步减轻企业负担。三是全力支持小池新三年行动计划，落实小池财政体制结算政策，加大资金投入、项目扶持力度。四是积极争取上级政策、资金，支持城乡发展。
(三)以深化改革为动力，着力完善预算管理体制机制。一是增强预算统筹能力。建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，完善财政“四本”预算编制，加大政府性基金预算转列和调入一般公共预算的力度。二是进一步完善部门预算编制。落实部门预算编制、执行和公开的主体责任，科学确定部门预算各项收入，完善部门预算支出标准体系，确保支出保障范围与部门法定职能和事业发展规划相匹配，与实际工作需求相适应。三是进一步整合财政专项资金。合理减少或归并相关预算项目，改进专项资金分配办法，打破“基数”按照零基预算原则合理安排专项经费预算。四是加强财政结转结余资金管理。清理核定结转结余资金，建立结转结余资金纳入预算管理机制，把结转结余资金调整用到保民生、补短板、增后劲的“刀刃”上，提高资金使用效益。
(四)以保障民生为重点，不断增进民生福祉。一是继续压缩“三公”经费等一般性支出，压减专项资金规模，全力确保机关事业单位养老保险制度改革支出、调整工整政策支出，公务用车制度改革支出;将工会经费和职工福利费纳入部门预算;建立村级激励性转移支付制度。二是支持教育优先发展。全面落实国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的要求，促进义务教育均衡发展;完善普通高中经费保障机制，支持职业教育和学前教育体系建设。三是加强公共文化服务体系建设，做好文化、体育、老干活动中心运行维护，加强“一河两岸”管理。四是支持深化医药卫生体制改革，落实就业和社会保障政策。推进县直公立医院改革，进一步提高医保和基本公共卫生服务补助标准，支持深化基层医疗卫生机构综合改革。五是支持农业农村发展。支持生态保护，加强农村人居环境治理，完善村级公益事业“一事一议”财政奖补制度，继续抓好美丽乡村建设，做好农村垃圾处理工作;支持农村土地承包经营确权登记颁证工作;支持农村公共服务体系建设，加强农业、农村基础设施建设，发展现代农业。六是做好精准扶贫工作。加大财政投入，做好财政资金统筹使用工作，安排贫困村基础设施建设资金2,400万元、产业发展资金3,000万元、医疗救助资金1,600万元，全面落实上级专项扶贫政策，确保“四个一批”政策落实到位。充分发挥产业扶贫基金、小额贷款保证保险风险补偿专项资金的作用，做好产业扶贫工作。
(五)以提高财政绩效为抓手，切实加强财政管理。
一是全面贯彻实施差旅费、会议费、培训费等管理办法，规范公务支出管理基本制度体系，促进机关运行经费管理科学规范。二 是坚持经营财政理念，加强国有资产经营管理，盘活存量资产，实现国有资产增值保值。三是推进财政资金大统筹。进一步加大财政资金统筹使用力度，以资金统筹使用“四个平台”为载体，实现财政资金大统筹格局。四是推进财政大监督。以规范财政资金使用和提高资金使用效益为导向，以预算绩效管理为抓手，以财政监督为主体，以财政资金支出运行为载体，形成覆盖所有预算单位和所有财政资金的大监督格局。五是加强政府性债务管理。完善政府债务监管体制机制，建立政府债券资金项目审批、备案、绩效考核和监督制度，构建债务偿债机制，切实提高政府债务管理水平，有效防范债务风险。探索推进PPP项目融资新模式，引入社会资本，增强公共产品供给能力。
黄梅县2015财政总决算附注
黄梅县2015年财政总决算报表（生成表格式）
财政决算报告 篇8
一、20xx年赫章县财政总决算情况
20xx年,面对严峻复杂的经济环境,在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下,在省委、省政府、市委、市政府的领导下，全县各部门、各乡镇深入贯彻中央经济工作会议精神和《政府工作报告》的部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底的总体思路，以推进供给侧结构改革为主线，适度扩大总需求，经济社会保持平稳健康发展，实现“十三五”良好开局。在此基础上，财政改革发展各项工作取得新成效，财政决算情况总体良好。
（一）2016年一般公共预算收支决算情况
2016年，赫章县一般公共预算收入40,284万元，为预算数35,143万元的114.63%。
从收入决算情况看，税收收入32,164万元，为预算数 24,894万元的129.20%。税收收入主体税种：增值税4,042万元，为预算数的199.90%，主要是“营改增”改革增收；营业税4，215万元，为预算数的60.55%；企业所得税1,599万元，为预算数的128.16%；个人所得税567万元，为预算数的60.57%；资源税1,395万元，为预算数的125.68%；耕地占用税4,031万元，为预算数的74.99%；土地增值税1,425万元，为预算数的118.72%；契税9,134万元，为预算数的951.49%，主要是地税对以前税收清缴，导致增长幅度过大。非税收入8,120万元，为预算数10，249万元的79.23%。其中:专项收入1,157万元，为预算数的46.28%；行政事业性收费收入1,262万元，为预算数的48.53%；罚没收入1,833万元，为预算数的79.66%；国有资源（资产）有偿使用收入3,634万元，为预算数的346.23%；其他收入234万元，为预算数的13%。
2016年，赫章县一般公共预算支出358,380万元，为预算数211，685万元的169.29%，同比下降3.52%,减支13,060万元。从支出决算具体情况看，一般公共服务支出40,829万元，同比增长30.04%，增支9,432万元；公共安全支出15,268万元，同比增长16.03%，增支2,109万元；教育支出111,365万元，同比增长0.48%，增支534万元；科学技术支出1,938万元，同比增长137.79%，增支1,123万元；文化体育与传媒支出4,138万元，同比下降13.99%，减支673万元；社会保障和就业支出33,115万元，同比增长12.77%，增支3,750万元；医疗卫生与计划生育支出49,009万元，同比增长1.69%，增支813万元；节能环保支出3,043万元，同比下降71.08%，减支7,479万元；城乡社区支出7,581万元，同比下降24.98%，减支2,524万元；农林水支出46,971万元，同比下降12.28%，减支6,577万元； 交通运输支出1,899万元，同比下降80.98%，减支8,083万元；资源勘探信息等支出3,053万元，同比下降38.19%，减支1,886万元；商业服务业等支出1,769万元，同比增长285.40%，增支1,310万元；国土海洋气象等支出3,166万元，同比增长36.76%，增支851万元；住房保障支出28,550万元，同比下降24.95%，减支9,489万元；粮油物资储备支出149万元，同比增长13.74%，增支18万元；其他支出1,295万元，同比下降42.67%，减支964万元；债务付息支出5,202万元，同比增长1109.77%，增支4,772万元；债务发行费用支出40万元，同比下降70.80%，减支97万元。
（二）2016年一般公共预算转移性收支情况
2016年一般公共预算转移性收入371,751万元。一般公共预算收入40,284万元；上级补助收入320,116万元，其中：返还性收入5,168万元，一般性转移支付收入190,661万元，专项转移支付收入124,287万元，上年结余（赤字）-28,649万元，债务转贷收入40,000万元。2016年，一般公共预算转移性支出371,751万元。一般公共预算支出358,380万元，上解上级支出2,133万元，债务还本支出40,000万元，年终结余-28,762万元。2016年净结余（赤字）-28,762万元。
2016年，专项转移支付和一般性转移支付资金已按具体用途安排用于相关民生领域；均衡性转移支付补助资金55875万元，用于弥补县级财力缺口，发放工资及民生配套，以及弥补以前赤字。
（三）2016年政府性基金预算转移收支情况
2016年，政府性基金收入39,121万元，为预算数38，061万元的102.8%；其中：国有土地使用权出让收入28,114万元，国有土地收益基金收入983万元，农业土地开发资金收入6,547万元，城市基础设施配套费收入148万元，污水处理费收入170万元，其他政府性基金收入3,159万元；上级补助收入9,653万元；上年结余1,578万元；债务转贷收入53,024万元；2016年政府性基金转移性收入合计103,376万元。政府性基金支出50,326万元，为预算数39，639万元的126.9%；债务还本支出53,024万元；政府性基金转移性支出合计103,350万元。政府性基金年终结余26万元。
（四）2016年社会保险基金收支情况
2016年，社会保险基金收入合计76,630万元；其中：企业职工基本养老保险17,236万元，城乡居民基本养老保险基金10,515万元，机关事业单位基本养老保险基金1,096万元，城镇职工基本医疗保险基金11,963万元，居民基本医疗保险基金32,904万元，工伤保险基金1,909万元，失业保险基金792万元，生育保险基金215万元；2016年，社会保险基金支出合计60,993万元；其中:企业职工基本养老保险16,560万元，城乡居民基本养老保险基金10,407万元，机关事业单位基本养老保险基金912万元，城镇职工基本医疗保险基金6,806万元，居民基本医疗保险基金24,033万元，工伤保险基金1,473万元，失业保险基金752万元，生育保险基金50万元。2016年，收支结余15,637万元。
二、2016年地方政府债务余额情况
2016年未举借新的债务，年末政府负有偿还责任的债务限额保持不变，维持605,394万元，其中：一般债务426,470万元，专项债务178,924万元；年末地方政府债务余额486,736万元。2016年省财政厅下达政府置换债券转贷资金93,024万元；其中：一般债务40,000万元，专项债务53,024万元；主要用于偿还毕威高速项目资本金2,281万元，毕威高速回购资金30,945万元，珠市园区标准化厂房10,000万元，野马川二期标准化厂房（6栋）建设项目xx融资1,887万元，野马川园区公租房、廉租房建设项目1,011万元，赫章县第一中学项目建设1,000万元，赫章县2011年廉租住房2,000万元，赫章县西城区土地整治工程15,000万元，2013年地方政府债券转贷资金2,800万元，2013年第二批地方政府债券转贷资金1,000万元，赫章县2012年土地储备项目7,000万元，赫章县“十二五”通村油路项目9,000万元，赫章县中等职业学校工程项目1,717万元。
三、2016年“三公”经费情况
2016年全县三公经费决算合计2547万元，比2015年2656万元少109万元，下降4.10%。其中：公务接待费854万元，比2015年实际支出数1，018万元减少164万元，下降了16.10%，减少的原因主要是各单位严格按照中央出台的八项规定，以及省、市出台的十项规定，加强公务接待管理，对不符合规定的支出一律不予报销，减少了接待支出；公务用车购置及运行维护费1691万元,比2015年1638万元增加53万元,增长3.26%；其中:公务用车运行维护费 1474万元，比2015年实际支出数1638万元减少164万元，下降9.99%，主要是因为进行公务用 车改革，严格控制公务用车运行维护费；公务用车购置费217万元,2015年同期0万元,增加217万元,主要是县委办机关事务管理中心购置4辆中型载人汽车；因公出国（境）费2万元，出国1人。
四、主要财政工作情况
2016年全县财政工作在县委、县政府的领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，各级财税部门认真履行职责，狠抓增收节支,保障了全县干部职工工资的发放，保障了机构的正常运转和重点民生支出，保障水平进一步提高。
（一）财政收入质量进一步提高。以推进供给侧结构改革为主线，适度扩大总需求，经济社会保持平稳健康发展，在此基础上，财政改革继续深化, 各项工作取得新成效;一般公共预算收入完成40,284万元,同比增长31.82%,其中:税收收入完成32,164万元,税收收入同比增长53.85%；严格控制非税占比,扩大税收在一般公共预算收入中的比重,税收占比达79.84%。
（二）坚持依法理财，财政管理和服务水平不断提高。2016年，县财政从资金的筹措、分配和管理着手，保障了县委、县政府重大决策部署落实到位。一是依法加强税收征管，培植税源,抓好国有土地出让金等基金的收缴，扎实抓好“收支两条线”管理工作，全力组织一般公共预算收入和政府性基金收入；二是合理安排调度资金，按照“有保有压、有促有控”的思路，调整和优化支出结构，优先保障法定和重大项目支出，兼顾好民生支出，促进社会事业全面发展；三是依法接受人大监督、审计监督和社会监督，完善部门预算编制，加强预算执行管理，提高年初预算到位率和财政收支均衡性。
（三）财政科学化、精细化管理水平进一步提高。一是严格预算管理。建立健全预算执行、预算编制和预算绩效评估互动机制，做到预算编制科学、预算执行严格、预算约束坚强、预算监督有力、预算评估规范，加快支出执行进度，进一步提高支出进度的均衡性和预算执行率，严格控制一般性支出的增长，杜绝铺张浪费，降低行政成本。二是加强专项资金管理。全面清理和完善现有各类专项资金管理制度，建立科学合理、层次清晰、覆盖全面的资金管理制度体系；强化对专项资金分配、管理、使用的全程监控，将所有专项资金纳入国库集中支付管理，提高财政资金的使用效益；三是强化财政监督。加强财政资金会计监督和单位内部监督，加强执法检查,委托中联信、毕节亚太联合会计师事务所对乡镇财务进行全面检查,摸清存在的问题，对存在的问题提出整改意见,为全方位、多层次的财政监督机制建设奠定基础；深入开展财政支出绩效监督，拓展监管事项，突出财政监督的针对性、可操作性和实效性，全面提升财政监督能力；加强会计从业人员资格监管，规范会计从业人员行为，提高会计信息质量；认真开展2015年决算和2016年预算公开工作,做到公开及时、内容完整、程序合法，全县共117家单位公开预决算。四是加强国有资产管理。建立行政事业单位国有资产动态监管体系，开展好乡镇、县直行政事业单位国有资产管理的检查、指导，督促完善管理制度和国有资产账务管理，促进国有资产管理与预算管理、财务管理的有机结合，使国有资产管理走上规范化、制度化的轨道。五是完善政府采购制度。以公务用车、办公设备、服务、工程类采购为重点，不断扩大政府采购范围和规模，积极探索完善采购方式，进一步发挥财政对政府采购工作的监督作用。六是加快财 政信息化建设步伐。推进县乡两级网络建设，整合应用系统，建立财政应用支撑平台，为各项财政改革顺利推行提供有力的技术支持，国库集中支付系统从农行支付的资金通过网上银行进行支付，大大节省了资金支付的在途时间，减轻了代理银行柜面业务压力，减少重复工作量和降低支付信息差错率，同时，突破了支付清算时间限制，实现24小时全天候办理业务，提高了财政资金支付业务的效率和便利性。
（四）加强对接协调，积极争取上级政策、项目和资金支持。积极加大与上级财政部门，尤其是省财政厅的汇报和对接力度，积极争取中央、省、市的政策支持、项目扶持和资金倾斜。2016年共争取上级补助资金320，116万元，上级项目和资金投入的不断加大，有效缓解了县级财政支出压力，使县级财政在“保工资、保运转”的基础上，投入更多的资金用于保障和改善民生。
主任、副主任、各位委员！赫章县人大常委会始终高度重视财政改革发展工作，有力促进了现代财政制度建设。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，自觉接受赫章县人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，更好发挥财政职能作用，努力促进赫章县经济平稳健康发展和社会和谐稳定，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开！
附：2016年一般公共预算收支决算表 2016年政府性基金预算收支决算表 2016年社会保险基金收支决算表 2016年“三公”经费支出决算表
2016年8月28日
财政决算报告 篇9
关于2008年财政决算草案的报告
2009年9月3日在三山区第一届人大常委会第三十二次会议上
区财政局长俞翔
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向会议报告我区2008财政决算情况，请予审议。
一、财政收入决算情况
2008年一般预算收入完成25593万元，为预算的103%，比上年增长36.4%。其中：中央收入3975万元（含出口退税），为预算的124%，比上年增长62.8%；地方收入21618万元，为预算的100%，比上年增长32.5%（以下简称增长）。分项收入情况如下：
增值税3275万元（含出口货物退税），为预算的151.6%，增长98.4%；消费税29万元，下降59.7%；营业税8275万元，为预算的137.9%，增长158.4%；企业所得税1617万元，为预算的114.3%，增长46.9%；个人所得税493万元，为预算的72.5%，下降2%；资源税200万元，为预算的66.7%，增长8.7%；城市维护建设税762万元，为预算的127%，增长130%；房产税97万元，为预算的97%，增长44.8%；印花税412万元，为预算的249.7%，增长271.2%；城镇土地使用税1601万元，为预算的320%，增长495%；土地增值税317万元，为预算的52.8%，增长6%；耕地占用税3596万元，为预算的200%，增长384%；契税3982万元，为预算的40%，下降59.5%；教育附加收入326万元，为预算的108.7%，增长132.8%； 1
其他非税收入611万元，为预算的359%，增长238%。
二、财政支出决算情况
2008年财政支出30097万元（含省、市专项），为年初预算的122.4%，为调整预算的99.7%，比上年增长41.7%。分项支出情况如下：
一般公共服务8563万元，为预算的125.9%，增长29.4%；国
防支出74万元，为预算的123.8%，增长45.6%；公共安全1330万元，为预算的125.9%，增长35.1%；教育支出5464万元，为预算的89.1%，增长8%；科学技术支出709万元，为预算的236%，增长280%；文化体育与传媒47万元，为预算的90%，增长20%；社会保障和就业2120万元，为预算的166.3%，增长94.7%；医疗卫生1313万元，为预算的132.6%，增长40%；环境保护51万元，为预算的102%，与上年持平；城乡社区事务5224万元，为预算的222.3%，增长155.3%；农林水事务3414万元，为预算的128.8%，增长68.4%；交通运输支出1471万元，为预算的183.9%，增长87.2%；工商业金融等事务支出235万元，为预算的65.23%，下降7.2%；其他支出82万元，下降92%。
三、预算收支平衡情况
根据现行财政体制，区级地方收入实现21618万元，省、市体
制补助3283万元，农村义务教育专项补助430万元，省、市财政已下达专项指标补助4240万元，市政府新区建设专项补助3200万元，所得税基数返还213万元，省财政税收奖励1171万元；加上年结余645万元；减出口退税上解和专项上解支出4266万元。当年可用财力30534万元。
预算支出30097万元，其中：区本级支出28426万元，峨桥镇
财政支出1671万元。
收支相抵结余437万元，其中结转下年使用数94万元，是上
级财政预拨09年义务教育补助款。年末净结余343万元，达到收支平衡，略有结余。
上述2008年收支决算及平衡情况，与审计结果相一致，较好
地完成了区人大批准的年初预算收支任务。
四、2008年财政工作主要特点
一、财政收入完成很好，部分税收出现跨越式增长。2008年
全区经济快速健康发展，财政收入总量有了巨大突破。全年财政收入中税收收入24656万元，占财政一般预算收入总额的96 %。其中增值税、营业税、企业所得税、城镇土地使用税等与经济发展密切相关的税种增幅较大。耕地占用税和契税继续得到市财政调库弥补，维持了上年的水平。形成我区当年收入超常增长的主要因素。一是新区建设规模日益扩大，建筑类营业税成倍增长，华电等一些项目建成投产使增值税、企业所得税等大幅度增加；；二是加强财、税、库协调配合，强化重点税源大户监管，抓好主体税种的征收，同时做好房地产税收、土地转让涉及的税收及其他零散小税的征收管理。通过多方面努力，保证了财政收入及时足额入库。
二、财政支出在严格执行了预算控制的前提下平稳增长。社会
保障和就业、医疗卫生等涉及民生工程的经费得到优先保障，其支出增长率均超过40%以上，高于财政总支出增长水平。农林水利、交通、科技等支出均有大幅度增长；教育经费优先保障；各项公用支出和专项支持按需供给，保证了政府机构正常顺利运转。同时，3对各项重点工程建设安排一定的资金，尤其对水利工程、新农村建设和城市公共设施保证及时足额到位。使全区各项事业稳步推进。
三、加大重点工程项目推进，促进区域经济快速发展。财政
投入3000多万元，用于道路建设和市政基础设施改造，改善投资环境。认真落实招商引资政策，安排招商引资奖励和中小企业技术改造资金1000多万元，扶持企业发展，努力培植新税源。
四、加强预算管理，稳步推进各项改革。一是扎实编制财政预
算，严格监督财政资金的使用，出台了学习考察、公务接待等费用管理办法和经费控制目标；二是着力提高综合预算管理水平，强化区直部门预算的编制和管理，提高预算编制的完整性、科学性、公开性和透明度，努力做到阳光财政；三是加强专项资金的使用和管理，多方面融资，推进各个项目建设，做好全方位服务。
主任、各位副主任、各位委员，2008年在全区上下的共同努
力下，我们较好地完成了预算收支任务。但我们感到仍有一些需要改进的地方，如：收支矛盾比较尖锐，收入规模还很小，支出规模日益增长。2009年起市财政补贴停止，收支压力将更大；预算管理基础工作比较薄弱，需要加强研究、完善措施、深化改革；各单位、部门需进一步加强内部财务管理和综合预算平衡力度，增收节支，充分发挥资金使用效益。对这些问题我们将高度重视，积极采取措施加以解决，争取尽快取得成效。2009年我们将认真总结经验，继往开来，以更加饱满的工作热情和务实的工作作风，顺利完成各项工作任务。
三山区财政局4